Акт

документальной ревизии отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью

«Виторжье» г. Новополоцка.

17.08.2006 г. г. Новополоцк

Заместителем начальника отдела финансового контроля в бюджетной сфере контрольно-ревизионного управления Министерства финансов Республики Беларусь по Витебской области Прудниковым Е. С. и главным контролером-ревизором отделения по г. Новополоцку Главного управления Министерства финансов Республики Беларусь по Витебской области Головченко Н. А. на основании письма УВД Витебского облисполкома от 31.10.2005 года № 2/1717 проведена ревизия отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «Виторжье» г. Новополоцк.

На проведение ревизии выданы предписания: от 08.11.2005 г. №481 и от 23.02.2006 г. №74. Ревизуемый период: 2003 – 2005 года.

Ревизия начата - 09.11.2005г., окончена -17.08.2006г.

В нарушение п.6 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 22.02.2001 г. № 248 «О ведении юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями книги учета проверок (ревизий)» должностными лицами ООО «Виторжье» после представления им служебного удостоверения и предписания на проведение проверки отказано в предоставлении книги учета проверок (ревизий), для внесений в нее необходимых сведений о настоящей проверке.

Общество с ограниченной ответственностью (в дальнейшем - ООО «Виторжье») зарегистрировано решением Витебского облисполкома от 30.12.1996 года №605.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 16.03.1999 года № 11 «Об упорядочении государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования» (с учетом последующих изменений и дополнений) ООО «Виторжье» приведены учредительные документы в соответствие с Гражданским кодексом Республики Беларусь (решение Витебского облисполкома № 431 от 10.07.2001 г.), выдано свидетельство о государственной регистрации коммерческой организации в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за номером 3 00041894.

Решением Витебского облисполкома от 10.07.2001 хода № 431 и от 11.03.2002 г. №126 в устав общества с ограниченной ответственностью «Виторжье» (в дальнейшем ООО «Виторжье») внесены дополнения и изменения.

Согласно Уставу и Учредительному договору от 30.12.1996 г, № 605 учредителями общества являются граждане Республики Беларусь:

1. Бочурная Елена Михайловна, паспорт ВМ 034322, выдан Новополоцким ГОВД 16.09.1999г., проживает по адресу г. Новополоцк, ул. Молодежная, 120-42.

2. Журба Владимир Петрович, паспорт ВМ 034324, выдан Новополоцким ГОВД 16.09.1999 г, проживает по адресу г. Новополоцк ул. Молодежная 120-42.

Бочурная Е.М. на протяжении всего времени деятельности фирмы являлась директором ООО Виторжье. Должностные обязанности заместителя директора исполнялись Журбой В.П.

В должности главного бухгалтера на фирме работали Молоток И. И. с 01.09.1997 г. по 12.08.2001 г., Крюкова М. Е. с 15.08.2001 г. по 29.11.2002 г., Пискунова О. В. с 12.12.2002 г. по 28.02.2005 г., с 01.03.2005 г. по 30.08.2005 г. Марцелева О. А., с 01.08.2005 г. по 01.10.2005 г. Пашковская Зоя Федоровна, с 01.10.2005 г. Бочурный Ю. М.

Согласно уставу юридический адрес предприятия находится по адресу: 211440, Витебская область, г. Новополоцк, местечко Виторжье, что соответствует фактическому месту нахождения.

ООО «Виторжье» зарегистрировано в инспекции Министерства по налогам и сборам по г. Новополоцку в качестве налогоплательщика под учетным номером плательщика 300041894.

Для аккумуляции денежных средств предприятием открыт расчетный счет (белорусские рубли) № 3012006070011 в отделении ОАО «Белпромстройбанк» г.Новополоцк.

Согласно уставу ООО «Виторжье» может осуществлять 52 вида деятельности.

В проверяемом периоде общество осуществляло следующие виды деятельности:

1. Оптовая торговля;

2. Розничная торговля (включая выездную торговлю);

3. Транспортные услуги.

В соответствии с постановлением Кабинета министров Республики Беларусь от 21.08.1995 г. № 456 «О перечне видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия) с последующими изменениями и дополнениями, а также в соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 14.07.2003 г. № 17 «О лицензировании отдельных видов деятельности (с изменениями и дополнениями)» у общества в проверяемом периоде имелись лицензии:

1. Лицензия № 0008679 на осуществление оптовой торговли, выдана решением Новополоцкого горисполкома от 14.06.2000 г. № 512, сроком действия до 14.06.2005 г.

2. Лицензия № 0001923 на право осуществления охраны принадлежащих данному объекту хозяйствования объектов (имущества), выданная объединением «Охрана» при МВД Республики Беларусь от 22.03.2000 г., сроком действия по 22.03.2005 г.

3. Лицензия № 02190/0154942 на право осуществления перевозки пассажиров и грузов выдана Министерством транспорта и коммуникаций Республики Беларусь от 23.02.2000 г. сроком действия по 23.02.2005 г.

4. Лицензия № С-1254/1 на занятие видами деятельности по выполнению строительно-монтажных и специальных работ хозяйственным способом согласно перечню, прилагаемому к настоящей лицензии. Данная лицензия выдана Министерством архитектуры и строительства РБ от 28.05.2001 г. Сроком действия по 27.05.2006 г.

5. Лицензия № 24180/0054293 на осуществление розничной торговли (включая алкогольные напитки и табачные изделия) и общественного питания. Лицензия выдана на основании решения Новополоцкого горисполкома от 23.04.2003 г. № 434, сроком действия по 23.04.2008 г.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 г не располагает базой (основными фондами, прочими объектами) для осуществления деятельности. Обществом заключены договора с индивидуальным предпринимателем Журбой В. П. на аренду транспортных средств: автомашина «ГАЗ-5312» гос. № BE 1233, «ГАЗ-3307» гос. № ВМ 0557, «ГАЗ-3307» гос. № 7989 IK, «КАВЗ-685» гос. № BE 1237, и нежилых помещений: КПП, пожарный резервуар, склад ГСМ, внутриплощадочные дороги, железобетонные ограждения; а также, с индивидуальным предпринимателем Бочурной Е. М. - на аренду автомобиля «БМВ-520», части административно-бытового комплекса, части арочного склада, электрические сети с трансформатором. 

 

По аналогичной тематике в проверяемом периоде контролирующими органами проверки не проводились.

Ревизия проведена на основании документов, представленных ГОВД Новополоцкого горисполкома и СУПР УВД Витебского облисполкома.

Ревизии выборочным методом подвергнуты первичные документы на приход и расход товара, договора на поставку продукции, регистры учета по расходу-приходу товаров, регистры учета по расчетам с поставщиками по дынным программы компьютерного бухгалтерского учета «1с-предприятие» ООО «Виторжье» за период с 01.01.2003 по 13.12.2005 года, а также другие документы.

В ходе ревизии анализу и изучению подвергнута хозяйственная деятельность ООО «Виторжье» в разрезе поставщиков товара (продукции).

Ревизией установлено:

1. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и торгового предприятия РДУП «МТЗ Торгсервис» г. Минск.

Хозяйственная деятельность в период с 01.01.2003 года по 01.01.2006 года между ООО «Виторжье» и республиканским дочерним унитарным предприятием «МТЗ Торгсервис» г. Минск (в дальнейшем «МТЗ Торгсервис») производилась на основании договора № 92 от 09.03.2004 года. Указанный договор в документах, представленных ревизии отсутствует. В соответствии с этим договором произведена одна поставка товарно-материальных ценностей от «МТЗ Торгсервис» г. Минск в адрес ООО «Виторжье». Поставка производилась по товарно-транспортной накладной № 0184327 от 12.03.2004 года. Поставлено 625 закаточных машинок на сумму 2999818 рублей. Копия товарно-транспортной накладной № 0184327 от 12.03.2004 года прилагается. (Приложение № 1 ).

По учетным данным, содержащимся в программе «1с предприятие» ООО «Виторжье» отгрузка закаточных машинок не производилась. Произведено внутреннее перемещение товара поступившего oт «МТЗ Торгсервис» на склад № 10 ВЭД (внешнеэкономическая деятельность). Таким образом, на складах ООО «Виторжье» должно находиться 625 закаточных машинок. Реестр движения товаров, сформированный по данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье», поступивших от «МТЗ Торгсервис» прилагается. (Приложение № 2).

По данным, содержащимся в «1с предприятие» ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года числится кредиторская задолженность на сумму 3259755 рублей (долг ООО «Виторжье» перед «МТЗ Торгсервис»). Дебетовый оборот составил 6 545 525 рублей, кредитовый оборот составил 9 805 280 рублей.

Согласно справке о состоянии расчетов представленной «МТЗ Торгсервис» по состоянию на 22.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед «МТЗ Торгсервис» погашена. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и «МТЗ Торгсервис» прилагается. (Приложение №3).

2. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Завод горного воска» п.Свислоч.

Хозяйственная деятельность в период с 01.01.2003 года по 01.01.2006 года между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Завод горного воска» п. Свислоч (в дальнейшем ОАО «Завод горного воска») производилась на основании договора № 335/130Ш от 14.11.2003г. Указанный договор в документах, представленных ревизии отсутствует.

Поставка товара произведена товарно-транспортной накладной № 0722385 от 10.12.2003 года на сумму 1930298 рублей. Поставлено ЧС «Санфор» 1000 гр. На сумму 662400 рублей, ЧС «Белистра» 1000 гр. на сумму 489420 рублей, крем для обуви черный 50 гр. на сумму 441936 рублей, литол-24 800 гр. на сумму 53698 рублей, смазка графитная 800 грамм на сумму 84470 рублей, солидол жировой 70 кг. на сумму 104832 рубля, солидол жировой 20 кг. на сумму 35232 рубля, фиол 1-Згв 16 кг. на сумму 58310 рублей. Копия товарно-транспортной накладной № 0722385 от 10.12.2003 года прилагается. (Приложение № 4).

Составлен реестр движения товаров, полученных от ОАО «Завод горного воска». В соответствии с реестром товары отпускались различным субъектам хозяйствования республики, реализовывались в розницу. Реестр движения прилагается. (Приложение № 5). В результате движения товаров на складах ООО «Виторжье» остались следующие товары - крем для обуви черный 50 гр. -823 шт.

В соответствии с данными программы компьютерного учета «1с предприятие» ООО «Виторжье» должно ОАО «Завод горного воска» за поставленный товар 1 930 298 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Информация о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Завод горного воска» от ОАО «Завод горного воска» не представлена.

3. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» с РНПУП «Ратон» г Гомель,

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года отношения ООО «Виторжье» и республиканским научно-производственным унитарным предприятием «Ратон» (РНПУП «Ратон» в дальнейшем) проводились по договору поставки от 08.08.2003 ода № 161т/64. В соответствии с этим договором продавец РНПУП «Ратон» отгружает товар согласно спецификациям - приложениям к договору, оплата за поставленный товар производится ООО «Виторжье» платежными поручениями в течение 15 дней с момента поставки товара. Следует отметить, что пунктом 6.1 договора за несвоевременную оплату товара на покупателя - ООО «Виторжье» налагаются санкции в виде 0,15 % от суммы просроченного платежа за каждый день превышения срока оплаты. Срок действия договора по 31.12.2003 года. Договор приложен к настоящему акту. (Приложение №6).

Следует отметить, что в документах, предоставленных ревизии СУ ПР УВД Витебского облисполкома, спецификации к данному договору отсутствуют.

По данным синтетического учета программы «1 с предприятие» ООО «Виторжье» в оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 (расчеты с поставщиками и подрядчиками) за период с 01.01.2003 года по 31.12.2005 года числится приход товаров от РНПУП «Ратон» на сумму 15051816 рублей, закрыты расчеты на сумму 11136267 рублей. Кредиторская задолженность ООО «Виторжье» на конец периода составила 4017054 рублей (задолженность ООО «Виторжье» перед РНПУП «Ратон»). Эта же сумма указана в акте взаимных расчетов № 250 от 20.12.2003 года, подписанном главными бухгалтерами предприятий без расшифровки фамилий. Копия акта взаимных расчетов прилагается. (Приложение № 67).

 

В ходе ревизии составлен реестр по расходу товаров от 01.01.2002 года по 30.12.2005 года, произведена выборка первичных документов на поставку товара от РНПУП «Ратон» и его последующей реализации. Реестр прилагается. Согласно реестру поступление товара в период действия договора производилось по двум товарно-транспортным накладным: №0303800 от 13.08.2003 года на сумму 2091816 рублей, в том числе поставлено: 51 квартирный замок на сумму 555084 рубля, удлинителей 200 штук на сумму 626400 рублей, электроплитка ЭП-Нс - 20 штук на сумму 407280 рублей, замок накл., 511 - 37 штук на сумму 503052 рубля. ТТН № 0757403 от 13.08.2003 на сумму 12960000 рублей, в том числе электроплитка ЭПТ-2-2/220 - 400 шт, № 0757403 от 13.08.2003 года на сумму 12960000 рублей, в том числе электроплитки ЭПТ-2-2/220 - 400 штук, №938084 23.01.2002 года на сумму 1165814 рублей. Вышеуказанные товарно-транспортные накладные прилагаются. (Приложение №7, 8). Полученный товар реализовывался различным организациям республики. Перечень организаций с указанием количества отпущенного товара и стоимости товара при отпуске указан в этой накладной поставлено товарно-материальных ценностей на сумму 1945633 рубля (23 наименования кухонных принадлежностей к принадлежностей для ванны и туалета).

 

По данным синтетического учета из программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения, полученных от УКПП «Витпласт» товарно-материальных ценностей. Реестр прилагается. (Приложение № 70).

По данным реестра товарно-материальные ценности отпускались субъектам хозяйствования республики по товарно-транспортным накладным, а также реализовывались в розницу через выездную торговлю. Накладные, по которым производился отпуск товарно-материальных ценностей к настоящему акту прилагаются в приложении №71-87.

Следует отметить, что по некоторым товарным позициям в реестре числится минусовой остаток товаров на складе. Т.е. документально отпущено субъектам хозяйствования либо реализовано в розницу товаров больше, чем фактически поступило. По данным фактам директору ООО «Виторжье» Бочурной Е.М. было предложено дать соответствующие пояснения. Последняя, от дачи объяснения отказалась без мотивации причин.

 

По данным учета числятся следующие остатки товаров, полученных от УКПП «Витпласт» на складе:

 

1. Крышка закр. 8с482 1-82 - «- 5 шт».

2. Подставка под мыло - «-51 шт».

3. Мыльница дорожная 8с487 - 0 шт.

4. Мыльница 8с 485 - 0 шт.

5. Набор для ванных комнат Осб т.2 ф 40 с рис. - 8 шт.

6. Набор для ванных комнат 0с4 т.2 ф 40 - 2 шт.

7. Набор для ванных комнат 0с7 т.2 53,5*40 - 1 шт.

8. Набор для ванных комнат Осб т.2 53,5*40 - «- 14 шт».

 

9. Ведро 10 л. 0с 16с кр. - 11 шт.

10. Ведро 10 л. 0с17 б/кр- 10 шт.

11. Таз 8л0с2- 12 шт.

12. Подставка п/гор. 9с35 - 3 шт.

13. Крышка коне. 8с83 - 130 шт.

14. Кружка мерная 8с481 - 39 шт.

15. Емкость - 1,0 8с480 -«-15 шт».

16. Емкость - 0,5 8с479 - 36 шт.

17. Емкость д/мойки овощ. 9с31 - 21 шт.

18. Дюбель ф5 8с27 - 980 шт.

19. Воронка ОсЮ- 0 шт.

20. Доска разделочная н/д 1с6 - «- 27 шт».

21. Вешалка- 11 шт.

22. Ведро 1л с герм. кр. Зс1 - 19 шт.

23. Бутербродница 8с47 - 6 шт.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УКПП «Витпласт» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1945633 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и УКПП «Витпласт» задолженность ООО «Виторжье» перед УКПП «Витпласт по состоянию на 15.02.2006 года составила 1945633 рубля. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и УКПП «Витпласт» прилагается. (Приложение №89).

 

5. О хозяйственной деятельности ООО коммунальным унитарным предприятием типография».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственная деятельность между ООО «Виторжье» и коммунальным унитарным предприятием «Светлогорская типография» (в дальнейшем КУП «Светлогорская типография») производилась по договору поставки № 387 от 27.04.2005 года. В соответствии с пунктом 4 этого договора оплата производится платежными поручениями покупателем в течение 30 календарных дней с момента получения счет-фактуры от поставщика. Договор - приложение №90.

По данному договору была произведена поставка по товарно-транспортной накладной № 0161185 от 25.05.2005 года на сумму 1815489 рублей. Были поставлены папка «Дело» в количестве 100 штук на сумму 161660 рублей, бумага в количестве 150 пачек на сумму 619677 рублей, бумага офисная в количестве 200 пачек на сумму 1034152 рубля. Копия товарно-транспортной накладной № 0161185 от 25.05.2005 года прилагается. (Приложение № 91).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров, полученных от КУП «Светлогорская типография». Реестр прилагается. (Приложение №92). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Отпускные накладные приложены к настоящему акту в приложениях с №93 - №99.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед КУП «Светлогорская типография» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1815489 рублей. Оборот за период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года составила 1815489 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и КУП «Светлогорская типография» задолженность ООО «Виторжье» перед КУП «Светлогорская типография» по состоянию на 07.02.2006 года составила 1815489 рублей. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и КУП «Светлогорская типография» прилагается. (Приложение №100).

6. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального производственно-торгового унитарного предприятия «Слуцкая текстильная фабрика».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и коммунальным производственно-торговым унитарным предприятием «Слуцкая текстильная фабрика» (в дальнейшем КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика») осуществлялись на основании договора № 68 от 10.03.2004 года. По данному договору была произведена поставка по товарно-транспортной накладной № 0139189 от 10.03.2004 года на сумму 2038626 рублей. Были поставлены: покрывало махровое 6 штук на сумму 120537 рублей, махровые полотенца 7 наименований, покрывало декоративное 12 штук на сумму' 151512 рублей. Договор № 68 от 10.03.2004 годами товарно-транспортная накладная № 68 от 10.03.2004 года прилагаются. (Приложение № 101, 102 ).

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров, полученных от КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика». Реестр прилагается. (Приложение № 103). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также реализовывались в розницу на выездной торговле. По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

 

1. Полотенце махровое 160*75 - 1шт.

2. Полотенце махровое 100*50 1с — 2 шт.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года задолженность ООО «Виторжье» перед КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика» составляет 2038627 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика» задолженность ООО «Виторжье» перед КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика» по состоянию на 07.02.2006 года составила 2038626 рублей. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и КПТУП «Слуцкая текстильная фабрика» прилагается. (Приложение №104).

7. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Хойники ФХИ».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским унитарным предприятием «Хойники ФХИ» (в дальнейшем РУП «Хойники ФХИ») производились на основании договора поставки товаров народного потребления № 31 от 20.12.2004 года. Копия договора поставки товаров народного потребления № 31 от 20.12.2004 года прилагается. (Приложение №105). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату в течение 20 дней с момента поставки товара.

По данному договору произведены поставки по товарно-транспортной накладной № 0682031 от 31.08.2005 года на сумму 1326694 рубля и № 0682030 от 31.08.2005 года на сумму 581715 рублей, 0128931 от 31.03.2005 года на сумму 1884160 рублей. Вышеуказанные товарно-транспортные накладные прилагаются. (Приложение №106, 107, 109). По указанным накладным были поставлены швейные изделия - предметы одежды, всего 46 наименований.

Остаток товаров на складе ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Мед натуральн. - 240 шт.

2. Огурцы марин. - 32 шт.

3. Банка 3л — 32 шт.

4. Ящик дер. - 8 шт.

5. Брюки жен. - 10 шт.

6. Джемпер муж. - 10 шт.

7. Туфли жен. - 5 шт.

8. Лисички соленые - 10 кг.

9. Ведро п/эт - 2 шт.

10. Лента клеевая - 63,7 кг.

11. Брюки муж.4с92 - 2 шт.

12. Блуза4с377-2 шт.

13. Сарафан дет.2с919-8 шт.

14. Блуза 1с653 - 2 шт.

15. Блуза 4с143 - 1 шт.

16. Блуза 4сЗ78-4 шт.

17. Блуза 4сЗО4 - 6 шт.

 

18. Блуза Зс843 - 4 шт.

19. Блуза 4с295-3 шт.

20. Костюм брючн. - 2 шт.

21. К-т постельн.белья 1 5с95 - 1 шт.

22. К-т чайный 15с36-2шт.

23. К-т чайный 1 4с634 - 1 шт.

24. К-т чайный 14с376-3шт.

25. К-т столовый 1 4с439- 1 шт.

26. К-т столовый 1 4с505 - 2 шт.

27. К-т столовый 1 4с626 - 1 шт.

28. К-т столовый 1 4с633 - 1 шт.

29. К-т столовый 1 4с625 - 1 шт

30. К-т столовый 1 4с428 - 1 шт.

 

По данным «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Хойники ФХИ» по состоянию на 13.12.2005 года составила 2941793 рублей.

 

Согласно поданному заявлению в СУПР УВД Витебского облисполкома директором РУП «Хойники ФХИ» об оказании содействия по взысканию задолженности с ООО «Виторжье» на 31.03.2006 г. числится задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Хойники ФХИ» в сумме 442755 рублей, т.е. задолженность по состоянию на 31.03.2006 г. закрыта на сумму 2499038 рублей. Заявление от 31.03.2006 г. №176 прилагается (приложение №110).

8. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «Диамак» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «Диамак» (в дальнейшем ООО «Диамак») производились на основании договора поставки № 89/2005 от 30.08.2005 года. Договор поставки № 89/2005 от 30.08.2005 года прилагается. (Приложение №111). Пунктом 5 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 20 календарных дней с даты поставки товара.

По данному договору произведена поставка по товарно-транспортной накладной № 0035926 от 01.09.2005 года на сумму 858662 рубля и товарно-транспортной накладной № 0035925 от 01.09.2005 года на сумму 356690 рублей. Указанные накладные прилагаются -приложение №112, 113. Данные отсутствующих накладных распечатаны из программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье». По этим накладным в адрес ООО «Виторжье» отгружено: мыло жировое Квард 1 литр в количестве 36 штук, средство для уборки Квард в количестве 84 штук, средство для мытья посуды Респект 108 штук, мыло жидкое Роса 0,5 кг. - 252 штуки, средство для мытья Грейс - 20 штук, средство для мытья "Делит" - 25 штук.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Диамак». Реестр прилагается. (Приложение № 114). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары - средство для мытья «Делит» - 2 шт.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» у ООО «Виторжье» перед ООО «Диамак» по состоянию на 13.12.2005 года числится задолженность в сумму 1215352 рубля. Оборот за период составил 1215352 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и ООО «Диамак» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Диамак» по состоянию на 23.02.2006 года составила 1215352 рублей. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и ООО «Диамак» прилагается. (Приложение №115).

 

9. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧУП «Ушачский коопзаготпром» г.п. Ушачи.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и ЧУП «Ушачский коопзаготпром» производились на основании договора поставки без номера от 29.09.2005 года. Копия договора прилагается. (Приложение № 116). По данному договору произведена поставка по товарно-транспортной накладной № 0787011 от 29.09.2005 года на сумму 2758800 рублей. В документах представленных ревизии эта накладная отсутствует. По данным программы «lc-предприятие» содержание накладной распечатано. Копия товарно-транспортной накладной № 0787011 от 29.09.2005 года прилагается. (Приложение № 117). Поставлены следующие товары: яблоки -10032 килограмма.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ЧУП «Ушачский коопзаготпром». Реестр прилагается. (Приложение № 118 ). Согласно реестру яблоки отпущены на ОАО «Жлобинский консервный завод» по ттн №0787011 от 29.09.2005 г.(приложение Лк 119 ).

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ЧУП «Ушачский коопзаготпром» по состоянию на 13.12.2005 года составила 2758800 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке № 33 о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и ЧУП «Ушачский коопзаготпром» задолженность ООО «Виторжье» перед ЧУП «Ушачский коопзаготпром» по состоянию на 30.01.2006 года составила 2758800 рублей.* Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и ЧУП «Ушачский коопзаготпром» прилагается. (Приложение № 120).

10.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Слуцкий мясокомбинат».

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственная деятельность между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Слуцкий мясокомбинат» (ОАО «Слуцкий мясокомбинат») производилась по договору купли-продажи от 20.02.2004 года. Пунктом 4 этого договора предусмотрена оплата товара в виде стопроцентной предоплаты. Копия договора без номера от 20.02.2004 года прилагается. (Приложение №121 ). Товар поступил по товарно-транспортной накладной № 0418648 от 25.02.2004 года на сумму 3823600 рублей. Получено 2000 банок говяжьей тушенки (388 грамм в банке). Товарно-транспортная накладная № 0418648 от 25.02.2004 года прилагается. (Приложение № 122).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Слуцкий мясокомбинат». Реестр прилагается. (Приложение № 123). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Отпущен весь поступивший товар. Отпускные накладные - приложение №124-129.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Слуцкий мясокомбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3823600 рублей. Оборот за период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года составил 3823600 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке № 33 о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и ОАО «Слуцкий мясокомбинат» задолженность ООО «Виторжье» перед 3823600 ОАО «Слуцкий мясокомбинат» по состоянию на 30.01.2006 года составила рублей. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Слуцкий мясокомбинат» прилагается. (Приложение № 130).

11.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Толочинский элеватор» г.Толочин.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственная деятельность между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Толочинский элеватор» (ОАО «Толочинский элеватор») производилась по договору купли-продажи товара № 75/05 от 20.05.2005 года. Копия договора прилагается. (Приложение № 131 ). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 банковских с-момента поставки товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортным накладным №№ 1065782 от 23.05.2005 года на сумму 790895 рублей, 0352030 от 23.05.2005 года ,) на сумму 1148956 рублей, 0352029 от 23.05.2005 года на сумму 271636 рублей. Копии вышеуказанных товарно-транспортных накладных прилагаются. (Приложение №132-133). Поставлены продукты питания (крупы) 5 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Толочинский элеватор». Реестр прилагается. (Приложение № 134). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Накладные на отгрузку товара прилагаются (приложение №135 - 140).

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. макаронные изделия рожки - 160 кг.

2. макаронные изделия ракушки - 608 кг.

3. крупа рисовая - 250 кг

4. крупа горох. - 800 кг.

5. крупа перл. - 150 кг.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Толочинский элеватор» по состоянию на 13.12.2005 года составила 2211487 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно справке о состоянии расчетов ОАО «Толочинский элеватор» по состоянию на 06.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Толочинский элеватор» составила 4168657-рублей, в том числе основной долг 2211487 рублей и пеня за просрочку оплаты 1957170 рублей. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ОАО «Толочинский элеватор» прилагается. (Приложение № 141).

 

12.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Фабрика березка» г. Молодечно.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и отрытым акционерным обществом «Фабрика Березка» (в дальнейшем ОАО «Фабрика березка») производились по договору поставки без номера от 10.10.2004 года. Договор без номера от 10.10.2004 года прилагается. (Приложение №142). Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0038155 от 13.10.2005 года на сумму 1846303 рубля.(Приложение №143). Поставлено: комплектов 1,5 спальных - 20 штук, простынь - 25 штук, полотенец вафельных -10 штук, курток мужских - 6 штук, костюмов мужских - 12 штук, куртка ватная - 2 штуки, халатов рабочих - 10 штук, полотенец - 10 штук.

По данным программы «lc-предприятие» ООО. «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Фабрика березка». Реестр прилагается. (Приложение № 144). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск товара - приложение №145 - №152.

По данным «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ОО «Виторжье» перед ОАО «Фабрика березка» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1 846 303 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно акту сверки расчетов между ОАО «Фабрика березка» и ООО «Виторжье» по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Фабрика березка» составила 1846303 рубля. Копия акта сверки расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Фабрика березка» прилагается. (Приложение № 153).

13.О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «Виадафиш» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «Виадафиш» (в дальнейшем ООО «Виадафиш») производились по договору № 535 от 30.07.2005 года. Договор № 535 от 30.07.2005 года прилагается. (Приложение № 154). Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0177372 от 26.08.2005 года на сумму 2206688 рублей (приложение №155). Поставлены продукты питания всего 10 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Виадафиш». Реестр прилагается. (Приложение № 156). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме.

 

Остаток товаров на складе по состоянию на 13.12.2005 года составил:

 

1. консервы мясные «паштет к завтраку с паприкой» - 119 банок;

2. консервы мясные «паштет минский» - 160 банок;

3. консервы мясные «паштет к завтраку с зеленой паприкой»- 113 банок;

4. консервы мясные «паштет кремовый» - 225 банок;

5. консервы мясные «паштет к завтраку» -70 банок;

6. консервы мясные «паштет домашний» - 166 банок.

По данным бухгалтерской программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Виадафиш» по состоянию на 13.12.2005 года составила 2 206 688 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке ООО «Виадафиш» о состоянии расчетов по состоянию на 23.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Виадафиш» составила 2206688 рублей. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ООО «Виадафиш» прилагается. (Приложение № 157 ).

 

14. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и унитарного предприятия «Рогачевская мебельная фабрика».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с унитарным предприятием «Рогачевская мебельная фабрика» (в дальнейшем УП «Рогачевская мебельная фабрика») производились по договору без номера от 12.08.2005 года. Копия договора без номера от 12.08.2005 года прилагается. (Приложение № 158). Пунктом 3 этого договора предусмотрено, что оплата за поставленный товар производится в течение 20 календарных дней с момента поставки.

Поставка товара по данному договору произведена по товарно-транспортной накладной № 0343930 от 15.09.2005 года на сумму 3548627 рублей. Была поставлена мебель всего 17 наименований. Копия товарно-транспортной накладной № 0343930 от 15.09.2005 года прилагается. (Приложения № 159).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от УП «Рогачевская мебельная фабрика». Реестр прилагается. (Приложение № 160). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики.

По состоянию на 13.12.2005 года на складе ООО «Виторжье» числились следующие товары:

 

1. Стол письменный рабочий Ф - 065-05-02 - 1 штука.

 

2. Тумба 6-8234 - 2 шт.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Рогачевская мебельная фабрика» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3548627 рублей. Оборот за период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года составил 3548627 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно информационному письму УП «Рогачевская мебельная фабрика» о состоянии расчетов по состоянию на 30.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Рогачевская мебельная фабрика» составила 3544847 рублей. Информационное письмо от 30.01.2006г. о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и УП «Рогачевская мебельная фабрика» прилагается. (Приложение № 161).

15. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального унитарного производственного предприятия

«Барановический комбинат пищевых продуктов».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения

между ООО «Виторжье» и коммунальным унитарным производственным предприятием «Барановический комбинат пищевых продуктов» (в дальнейшем КУПП «Барановический комбинат пищевых продуктов») производились по договору № 62 от 20.11.2003 года. Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 20 банковских дней с момента получения товара. Копия вышеуказанного договора прилагается. (Приложение №162).

Поставка по данному договору производилась по товарно-транспортной накладной № 0092259 от 28.11.2003 года на сумму 3757940 рублей и товарно-транспортной накладной № 0092134 от 28.11.2003 года на сумму 1070486 рублей. Товарно-транспортные накладные № 0092134 от 28.11.2003 года и № 0092259 от 28.11.2003 года прилагаются. (Приложение №163, 164). Поставлены кофейные напитки вместе с тарой всего 7 наименований, а также консервированные овощи и джемы вместе с тарой всего 11 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от КУПП «Барановичский комбинат пищевых продуктов». Реестр прилагается. (Приложение №165). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Отпускные накладные прилагаются (приложение №166-201). По состоянию на 13.12.2005 года остаток товара на складах составил:

1. банка 0,5 литра - 1 штука

 

2. банка 3 литра - 1 штука

3. голубцы фаршированные 1/490 - 5 штук

4. Салат «Неженский» - 1 штука

5. ящик № 1 - 3 штуки

6. ящик № 5 - 4 штуки

По данным «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Барановичский комбинат пищевых продуктов» по состоянию на 13.12.2005 года составила 4 828 426 рублей. Оборот за период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года составил 4 828 426 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно информации УП «Барановичский комбинат пищевых продуктов» о состоянии расчетов по состоянию на 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Барановичский комбинат пищевых продуктов» составила 4828426 рублей. Информация о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и УП «Барановичский комбинат пищевых продуктов» прилагается. (Приложение № 202).

16.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального производственного унитарного предприятия «Червеньский деревообрабатывающий комбинат» г. Червень.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и коммунальным производственным унитарным предприятием «Червеньский деревообрабатывающий комбинат» (в дальнейшем КПУП «Червеньский деревообрабатывающий комбинат») производились по договору поставки № 18 от 18.02.2005 года. Договор поставки № 18 от 18.02.2005 года прилагается. (Приложение № 203). Пунктом 5 этого договора предусмотрена отсрочка платежа 10 дней. Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 1144366 от 17.03.2005 года на сумму 4038131 рубль. Товарно-транспортная накладная № 1144368 от 17.03.2005 года 8прилагается. (Приложение № 204). Поставлена мебель всего 8 наименований.

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от КПУП «Червеньский деревообрабатывающий комбинат». Реестр прилагается. Приложение № 205. Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также через розничную торговлю. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, прилагаются - приложение №205-209.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числится:

1. Стол двухтрубный - 3 шт.

2. Шкаф комбинированный с антресолью - 2 штуки.

3. Тумба- приставка - 6 штук.

4. Стол обеденный - 6 штук.

Стул складной - 34 штуки.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед КПУП «Червеньский деревообрабатывающий комбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 4 038 131 рубль. Оборот за период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года составил 4 038 131 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке КПУП «Червеньский деревообрабатывающий комбинат» о состоянии расчетов по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед КПУП «Червеньский деревообрабатывающий комбинат» составила 4038131 рубль. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и КПУП «Червенский деревообрабатывающий комбинат» прилагается. (Приложение №210).

17.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Завод ПАК» г.Орша.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Завод ПАК» (в дальнейшем ОАО «Завод ПАК») производились по договору поставки № 07-250/2005 от 01.09.2005 года. Договор поставки № 07-250/2005 от 01.09.2005 года прилагается. (Приложение № 211). Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0034449 от 22.09.2005 года на сумму 7762689 рублей. Копия товарно-транспортной накладной № 0034449 от 22.09.2005 года прилагается. (Приложение № 212). Поставлены гвозди - 6 наименований.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Завод ПАК». Реестр прилагается. (Приложение № 213). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики.

 

По состоянию на 13.12.2005 года остаток товаров на складах ООО «Виторжье» составил: гвозди стр.3*90 нефасовка- 60 кг.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Завод ПАК» по состоянию на 13.12.2005 года составила 7617004 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

Информация от ОАО «Завод ПАК» о состоянии расчетов с ООО
«Виторжье» не представлена.

18.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и унитарного предприятия «Минск Светокон».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и унитарным предприятием «Минск Светокон» (в дальнейшем'УП «Минск Светокон») производились по договору на поставку товаров № 47 от 27.10.2004 года. Договор на поставку товаров № 47 от 27.10.2004 года прилагается. (Приложение № 214). Поставка товаров произведена по товарно-транспортной накладной № 0068885 от 28.10.2004 года на сумму 4954526 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0068885 от 28.10.2004 года прилагается. (Приложение № 215). Поставлены задвижка ЗН -36 - 20 штук, задвижка ЗН-4м - 15 штук, совок хозяйственный СХ-1- 20 штук, совок хозяйственный - СХ-3 - 20 штук, лопата снегоуборочная - 500 штук, цепочка металлическая - 50 штук, подвеска нерегулируемая - 100 штук, касетница - 3 шт., комплект туриста - 10 штук.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от УП «Минск Светокон». Реестр прилагается. (Приложение №216). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также в розницу. Накладные на отгрузку товара прилагаются - приложение №217 - 232.

По состоянию 13.12.2005 года остаток товаров на складах ООО «Виторжье» составил:

1. задвижка ЗН - 36 - 18 штук.

2. совок хозяйственный - СХ-3 - 8 штук.

3. совок хозяйственный - СХ-3 - 13 штук.

4. лопата снегоуборочная - 141 штук.

5. цепочка металлическая - 50 штук.

6. касетница - 3 штуки

7. комплект туриста - 10 штук.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Минск Светокон» по состоянию на 13.12.2005 года составила 4 954 529 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно информации представленной УП «Минск Светокон» о состоянии расчетов по состоянию на 15.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Минск Светокон» составила 4954526 рублей. Информация о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и УП «Минск Светокон» прилагается. (Приложение №233 ).

19. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального производственного унитарного предприятия «Смолевичский райпромкомбинат».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и коммунальным производственным унитарным предприятием «Смолевичский райпромкомбинат» (в дальнейшем КПУП «Смолевичский райпромкомбинат») производились по договору поставки № 30 от 15.03.2005 года. Договор поставки товаров № 30 от 15.03.2005 года прилагается. (Приложение № 234). Пунктом 2 этого договора определено произвести оплату за поставленный товар с отсрочкой платежа 10 банковских дней.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0147553 от 23.03.2005 года на сумму 3886348 рублей. Товарно-транспортная накладная прилагается. (Приложение № 235). Получены предметы мебели, всего 5 наименований, матрацы всего 2-а наименования.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от КПУП «Смолевичский райпромкомбинат». Реестр прилагается. (Приложение № 236). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Отпускные накладные к акту проверки прилагаются - приложение № 237-239.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. Матрац 900*1950 - 1 шт.

2. Матрац 800*1950 - 1 шт.

3. Стол двухтумбовый - 5 шт.

4. Стол журнальный 1с-13 — 2 шт.

5. Стол однотумбовый - 10 шт.

ООО «Виторжье» в адрес КПУП «Смолевичский райпромкомбинат» направлено гарантийное письмо № 546 от 10.03.2004 года, в котором ООО «Виторжье» гарантирует произвести оплату в течение 10 банковских дней с момента получения товара. Копия гарантийного письма ООО «Виторжье» № 546 от 10.03.2004 года прилагается. (Приложение №241).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед КПУП «Смолевичский райпромкомбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3 886 348 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

КПУП «Смолевичский райпромкомбинат» в хозяйственный суд подано исковое заявление о взыскании задолженности с ООО «Виторжье». Согласно исковому заявлению сумма задолженности составила 3886348 рублей (приложение 242).

20. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Коссовское мебельное производственное объединение» гКоссово.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Коссовское мебельное производственное объединение» (в дальнейшем ОАО «Косовское МПО») производились по договору поставки № 54 от 03.06.2004 года. Договор поставки товаров № 54 от 03.06.2004 года прилагается. (Приложение №243 ). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар по факту его поставки. Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0158865 от 03.06.2004 года на сумму 1784160 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0158865 от 03.06.2004 года прилагается. (Приложение №244).'

Поставлены: мебель 2-а наименования, а также матрацы.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Коссовское МПО». Реестр прилагается. (Приложение № 245). Согласно реестру все товары, полученные от ОАО «Коссовское МПО» отпущены различным организациям республики. Расходные накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются . (Приложение №246, 247).

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Коссовское МПО» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1784160 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке представленной ОАО «Коссовское МПО» о состоянии расчетов по состоянию на 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Коссовское МПО» не имеется. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ОАО Коссовское МПО» прилагается. (Приложение № 248).

21. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Минский промышленный комбинат «Верас» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским унитарным предприятием «Минский промышленный комбинат «Верас» (в дальнейшем РУП «Верас») производились по договору поставки № 175 от 18.08.2003 года. Договор поставки товаров № 175 от 18.08.2003 года прилагается. (Приложение №249). Пунктом 4 этого договора определено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 дней с даты его поставки.

Товар поставлен по товарно-транспортной накладной № 0081744 от 21.08.2003 года на сумму 2257206 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0081744 от 21.08.2003 года прилагается. (Приложение № 250). Поставлено 20 наименований постельных принадлежностей и нижнего белья.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Верас». Реестр прилагается. (Приложение №251). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Расходные накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются . (Приложение №252 - 271).

 

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

 

1. простыня Зс143 - 8 штук

2. наволочка 3 с 149-1 штука

3. пододеяльник-Зс48-1 штука

4. халат женский - 2 штуки

5. сорочка женская 2352сЗ 15- 2штуки

6. сорочка женская 235 2сЗ. 560 Зс 10 -3 штуки

7. сорочка женская Зс 116 129 92-104 170-176 - 3 шт.

8. сорочка детская - 3 штуки

По данным программы «1с предприятие» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Верас» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3 886 348 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке РУП «Верас» представленной о состоянии расчетов по состоянию на .02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Верас» составила 2257206 рублей. Справка о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и РУП «Верас» прилагается. (Приложение № 272 ).

22. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧУП КЗП г.Чашники..

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и ЧУП КЗП Чашники (в дальнейшем ЧУП КЗП Чашники) производились по договору поставки № 193 от 05.08.2005 года. Копия договора поставки № 193 от 05.08.2005 года прилагается. (Приложение № 273 ).

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0023256 от 05.08.2005 года на сумму 1792513 руб. Поставлены постельные принадлежности всего 7 наименований. Товарно-транспортная накладная № 0023256 от 05.08.2005 года прилагается. (Приложение № 274).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ЧУП КЗП Чашники. Реестр прилагается. (Приложение № 275 ). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Расходные накладные приложены под №276.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. простынь двойная 05с218 - 5 штуки

2. пододеяльник полуторный 05с151 - 10 штук

3. комплект двойной 05с 178 - 8 шт.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ЧУП КЗП Чашники по состоянию на 13.12.2005 года составила 1792513 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

3. Информация о состоянии расчетов ЧУП КЗП Чашники и ООО «Виторжье» от ЧУП КЗП Чашники не представлена.

23. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия художественных изделий «Слуцкие пояса» г.Слуцк.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским унитарным предприятием художественных изделий «Слуцкие пояса» (в дальнейшем РУП «Слуцкие пояса») производились по договору № 140 от 18.07.2005 года. Договор № 140 от 18.07,2005 года прилагается. (Приложение №277). Пунктом 6 этого договора определено оплату произвести в течение 15 дней календарных дней с момента получения товара. Поставка товара произведена по товарно-транспортным накладным № 0069609 от 28.06.2005 года на сумму 3697542 рубля, № 0069615 от 28.07.2005 года на сумму 2110038 рублей. Товарно-транспортные накладные № 0069609 от 28.06.2005 года и № 0069615 от 28.07.2005 года прилагаются. (Приложение № 278, 279). Поставлено 21 наименование постельных принадлежностей.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Слуцкие пояса». Реестр прилагается. (Приложение №280). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Расходные накладные прилагаются под №281, 282.

 

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. покрывало 5с-96 - 6 штук

2. одеяло ст. 5с - 2 - 224 205* 172 - 10 штук

3. одеяло ст. 5с-2-224 205* 140 - 5 штук

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Слуцкие пояса» по состоянию на 13.12.2005 года составила 5 807 580 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

РУП «Слуцкие пояса» подано исковое заявление о взыскании с ООО «Виторжье» имеющейся задолженности заявление в хозяйственный суд Минской области. Проведено слушание. Подтверждена задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Слуцкие пояса» на сумму 5807580 рублей. Определение хозяйственного суда Минской области от 16.01.2006 года прилагается. (Приложение № 283).

24. O хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Волмет» г.Волковыск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Волмет» (в дальнейшем ОАО «Волмет») производились по договору о поставках товаров народного потребления № 548 от 11.06.2003 года. Договор № 548 от 11.06.2003 года прилагается. (Приложение № 284). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 банковских дней с момента отгрузки.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной - 0133260 от 18.06.2003 года на сумму 10998300 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0133260 от 28.06.2003 года прилагается. (Приложение №285).

Поставлены замки всего 29 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Волмет». Реестр прилагается. (Приложение № 286). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, реализовывались в розницу, а также гражданам. Накладные на отгрузку продукции прилагаются (приложение №287-305).

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось - защелка ЗЩ1-4-10.2 - 1 штука.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Волмет» по состоянию на 13.12.2005 года составила 10 998 300 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно акту сверки о состоянии расчетов от 30.01.2006 года между ООО «Виторжье» и ОАО «Волмет» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Слуцкие пояса» составила 10998300 рублей. Акт сверки прилагается. (Приложение №306).

25. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского полиграфического унитарного предприятия «Полеспечать» гГомель.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским полиграфическим унитарным предприятием «Полеспечать» (в дальнейшем РУП «Полеспечать») производились по договору № 277 от 0910.2003 года. Договор № 277 от О9.10.2003 года прилагается. (Приложение №307). Пунктом 4 договора предусмотрена предоплата за поставляемый товар. Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0283915 от 22.10.2003 года на сумму 3 041 935 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0283915 от 22.10.2003 прилагается. (Приложение № 308). Поставлена бумага, тетради, папки, календари всего 18 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Полеспечать». Реестр прилагается. (Приложение № 309). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, реализовывались в розницу, а также гражданам. Накладные на отгрузку продукции прилагаются - приложение №310-323.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось - папка для школьных тетрадей - 24 штуки.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Полеспечать» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3 041 935 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно справке №09-302 о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и РУП «Полеспечать» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Полеспечать» по состоянию на 13.02.2006 года составила 3041935 рубля. Справка о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и РУП «Полеспечать» прилагается. (Приложение №324).

 

26. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Беларускабель» гМозырь.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Беларускабель» (в дальнейшем ОАО «Беларускабель») производились по договору купли-продажи № 260 от 12.05.2003 года. Договор купли-продажи № 260 от 12.05.2003 года прилагается. (Приложение № 325). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 25 дней с момента его отгрузки.

Поставка товара произведена по товарно-транспортным накладным № 0157655 от 17.07.2003 года на сумму 575028 рублей, № 0157463 от 17.07.2003 года на сумму 903794 рубля. Товарно-транспортные накладные № 0157655 от 17.07.2003 года и № 0157463 от 17.07.2003 года прилагаются. (Приложение №327). Поставлено электротехнические товары - 2 наименования, товары народного потребления - 10 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Беларускабель». Реестр прилагается. (Приложение № 328). Согласно реестру товары отпускались п л .^различным организациям республики, реализовывались в розницу, а также гражданам. Накладные на отгрузку продукции с ООО «Виторжье» прилагаются (приложение №329-336).

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. разбрызгиватель садовый струйный - 9 штук.

2. разбрызгиватель садовый веерный - 4 штуки.

3. дуршлаг - 3 штуки.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Беларускабель» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1478822 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно акту сверки о состоянии задолженности ООО «Виторжье» и ОАО «Беларускабель» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Беларускабель» по состоянию на 30.01.2006 года составила 1478822 рубля. Акт сверки о состоянии расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Беларускабель» прилагается. (Приложение № 337).

27. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Завод «Речицкая керамика».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Завод «Речицкая керамика» (в дальнейшем ОАО «Речицкая керамика»)

производились по договору поставки № 254 от 03.06.2004 года. Договор поставки № 254 от 03.06.2004 года прилагается. (Приложение №338,340). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 20 банковских дней.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0844828 от 03.06.2004 года ни сумму 3967345 рубля. Товарно-транспортная накладная № 0844828 от 03.06.2003 года прилагается. (Приложение №339 ). По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Речицкая керамика». Реестр прилагается. (Приложение № 341). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, реализовывались в розницу, а также гражданам. Накладные на отгрузку продукции прилагаются - приложение №341-368.

 

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

 

1. горшок 0,5 л. - 16 штук;

2. горшок 0,5 л. 2с- 44 штук;

3. горшок 0,5 л. Зс - 11 штук;

4. горшок 2л - 4 штуки;

5. горшок 1,2 дек. - 8 штук;

6. горшок 1,5 дек. - 8 штук;

7. горшок 1,1-2 штук;

8. горшок 1,1 2с - 6 штук;

9. горшок 1,5 - 11 штук;

10. горшок 1,5 Зс - 2 штук;

11. горшок 1,2 - 3 штуки;

12. горшок 2л. - 8 штук;

13. горшок 1,5 литра - 26 штук;

14. горшок 0,5 литра 6/01 Зс - 54 штуки;

15. кактусница 3 с - 8 штук;

16. кактусница 2с - 17 штук;

17. кактусница 1 с - 15 штук;

18. набор узоры 1с - 3 штуки;

19. набор узоры Зс - 1 штука;

20. кашпо -4 штуки;

21. кашпо луговник - 1 штука;

22. поддон - 169 штук;

23. поддон - 78 штук;

24. горшок тюльпан - 3 штуки;

25. горшок тюльпан 1с -1 штука;

26. набор узоры Зс - 2 штуки.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Речицкая керамика» по состоянию на 13.12.2005 года составила 3009781 рубль. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно информации ОАО «Речицкая керамика» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Речицкая керамика» по состоянию на 14.02.2006 года составила 3009781 рубль. Информация прилагается. (Приложение № 369).

28. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и государственного производственно-торгового унитарного предприятия «Белая Русь» управления делами Президента Республики Беларусь филиал «Браславский пищевой комбинат».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и государственным производственно-торговым унитарным предприятием «Белая Русь» управления делами Президента Республики Беларусь филиал «Браславский пищевой комбинат» (в дальнейшем филиал «Браславский пищевой комбинат») производились по договору № 36 л от 29.01.2003 года и дополнительному соглашению № 55 к нему от 23.12.2003 года. Договор № 36 от 29.01.2003 года и дополнительное соглашение № 55 от 11.02.20003 года к договору поставки № 36 от 29.01.2003 года прилагаются. (Приложение № 370). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 банковских дней с момента поставки.

Поставлены товары по товарно-транспортным накладным № 1362338 от 26.11.2003 года на сумму 6117988 рублей, № 0099745 от 07.04.2003 года на сумму 8000784 рубля, № 029183 от 05.11.2003 года на сумму 5353984 рубля. Товарно-транспортные накладные № 1362338 от 26.11.2003 года, № 0099745 от 07.04.2003 года, № 029183 от 05.11.2003 года прилагаются. (Приложение №371 - 376 ). Поставлены продукты питания всего 33 наименования вместе с тарой.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от филиала «Браславский пищевой комбинат». Реестр прилагается. (Приложение №377 ). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Накладные, по которым производился отпуск товара, прилагаются -приложение №378 - 407

 

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось - путасу обжаренная в масле - 8 банок.

 

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед филиалом «Браславский пищевой комбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 9 081 204 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно справке о состоянии расчетов филиала «Браславский пищевой комбинат» задолженность ООО «Виторжье» перед филиалом «Браславский пищевой комбинат» по состоянию на 01.02.2006 года составила 9081204 рубля. Справка о состоянии расчетов прилагается. (Приложение № 408)

29. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального унитарного производственного предприятия «Пинский завод кондитерских изделий».

В период с 01.01.2003 года по 13,12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и коммунального унитарного предприятия «Пинский завод кондитерских изделий» (в дальнейшем КУП «Пинский завод кондитерских изделий») производились по договору поставки № 179 от 21.01.2004 года. Договор поставки № 179 от 21.01.2004 года прилагается. (Приложение № 409). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар не позднее 10 дней с даты его получения. Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0312903 от 21.01.2004 года на сумму 6891340 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0312903 от 21.01.2004 года прилагается. (Приложение № 410).

Поставлены конфеты с тарой всего 8 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от КУП «Пинский завод кондитерских изделий». Реестр прилагается. (Приложение № 411). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Накладные на отгрузку товара прилагаются - приложение №412-502.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось - ирис детский - 8,316 кг.

По данным программы «1с предприятие» задолженность ООО «Виторжье» перед КУП «Пинский завод кондитерских изделий» по состоянию на 13.12.2005 года составила 6 241 274 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Информация от КУП «Пинский завод кондитерских изделий» о состоянии расчетов с ООО «Виторжье» не представлена.

30. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и государственного концерна «Белхудожпромыслы» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и государственным концерном «Белхудожпромыслы» (в дальнейшем ГК «Белхудожпромыслы») производились по договору № 223 от 31.05.2005 года. Договор № 223 от 31.05.2005 года прилагается. (Приложение № 503). Пунктом 3 предусмотрено производить оплату за поставленный товар в течение 30 дней со дня поставки товара.

 

Поставка товара произведена'по товарно-транспортным накладным №№ 0824750 от 26.07.2005 года на сумму 409153 рублей, 0824751 от 26.07.2005 года на сумму 1448120 рублей, 0825167 от 26.07.2005 года на сумму 218705 рублей. Вышеуказанные товарно-транспортные накладные прилагаются. (Приложение № 504-506). Поставлены предметы одежды всего 37 наименований.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ГК «Белхудожпромыслы». Реестр прилагается. (Приложение № 507). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. фуфайка 5с-126-571 - 4 штуки;

2. фуфайка 4с-369-571-6 штук;

3. подсвечник 5с-531 - 3 штуки;

4. платье 5с-18 - 3 штуки;

5. скатерть Зс-83 - 1 штука;

6. сумка упаковочная - 4 штуки;

7. скатерть Зс-748 - 1 штука;

8. комплект постельного белья 5с-281 - 1;

9. комплект постельного белья 4с-1 - 5 штук;

10. комплект постельного белья 5с-312 - 3 штуки;

11. шляпа женская 5с-346 - 1 штука;

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ПС «Белхудожпромыслы» 2075978 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно справке № 03-22/71 о состоянии расчетов ГК «Белхудожпромыслы» задолженность ООО «Виторжье» перед ГК «Белхудожпромыслы» по состоянию на 14.02.2006 года составила 2075978 рублей. Справка о состоянии расчетов прилагается. (Приложение № 508).

31.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и унитарного предприятия «Белмашком» г.Минск

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и унитарным предприятием «Белмашком» (в дальнейшем УП «Белмашком») производились по договору № 176 от 12.08.2005 года. Договор № 176 от 12.08.2005 года прилагается. (Приложение №509). Пунктом 3 предусмотрено производить оплату за поставленный товар в течение 20 календарных дней со дня поставки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0266024 от 19.08.2005 года на сумму 5 136 487 рублей. Копия товарно-транспортной накладной № 0266024 от 19.09.2005 года прилагается. (Приложение №510).

Поставлена ткань 4 наименования.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от УП «Белмашком». Реестр прилагается. (Приложение № 511 ). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Белмашком» по состоянию на 13.12.2005 года составила 5136487 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена. Такая же сумма задолженности указана в письме-претензии от 11.10.2005 года № 203 УП «Белмашком». Письмо-претензия от 11.10.2005 года № 203 УП прилагается. (Приложение № 512 ).

32. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «БелФанТекс» г.Минск

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «БелФанТекс» (в дальнейшем ООО «БелФанТекс») производились по договору № 5 от 18.08.2005 года. Договор № 5 от 18.08.2005 года прилагается. (Приложение № 513). Пунктом 3 указанного договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 20 календарных дней с момента получения товара на складе.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0175604 от 19.09.2005 года на сумму 2 293 761 рубль. Товарно-транспортная накладная № 0175604 от 19.09.2005 года прилагается. (Приложение № 514). Поставлена ткань всего 2-а вида.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Белфантекс». Реестр прилагается. (Приложение № 515). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «БелФанТекс» по состоянию на 13.12.2005 года составила 2 293 761 рубль. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно акту сверки расчетов между ООО «БелФанТекс» и ООО «Виторжье» от 22.02.2006 года ООО «Виторжье» имеет задолженность перед ООО «БелФанТекс» на сумму 2293761 рубль. Акт сверки прилагается. (Приложение № 516).

 

33. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Могилевский металлургический завод».

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Могилевский металлургический завод» (в дальнейшем ОАО «Могилевский металлургический завод») производились по договору № 123-05 от 22.04.2005 года. Договор № 123-05 от 22.04.2005 года прилагается. (Приложение № 517). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести расчеты в течение 10 дней с даты поставки товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 1232621 от 19.05.2005 года на сумму 3921140 рублей. Товарно-транспортная накладная № 1232621 от 19.05.2005 года прилагается. (Приложение № 518). Поставлены лестницы, стремянки, бидоны (всего 48 наименований). j2^2£

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Могилевский металлургический завод» . Реестр прилагается. (Приложение №519). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме. Расходные накладные к акту проверки прилагаются (приложение 520-529).

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Могилевский металлургический завод» по состоянию на 13.12.2005 года 3921140 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Информация о состоянии расчетов от ОАО «Могилевский металлургический завод» во время проведения проверки не представлена.

З4: О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Базисстройторг» гМинск

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «Базисстройторг» (в дальнейшем ООО «Базисстройторг» ) производились по договору без номера от 02.03.2005 года. Договор без номера от 02.03.2005 года прилагается. (Приложение № 530). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 14 дней с л момента поставки товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0380892 от 03.03.2005 года на сумму 12243602 рубля. Товарно-транспортная накладная № 0380892 от 03.03.2005 года прилагается. (Приложение № 531). По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Базисстройторг». Реестр прилагается. (Приложение № 532). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме (ТТН №0111775 от 21.06.2005 г. приложение №533).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Базисстройторг» по состоянию на 13.12.2005 года 6 281813 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

ООО «Базисстройторг» в хозяйственный суд подано исковое заявление 15.02.2006 года о взыскании задолженности у ООО «Виторжье» в сумме 6281813 рублей. Копия искового заявления прилагается. Приложение № 534.

35.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Минский фарфоровый завод».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения

между ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Минский фарфоровый завод» (в дальнейшем ОАО «Минский фарфоровый завод») производились по договору № 589 от 05.06.2003 года. Договор № 589 от 05.06.2003 года прилагается. (Приложение № 535). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 30 календарных дней с момента отгрузки товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной № 0173936 от 05.06.2003 года на сумму 10 533 016 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0173936 от 05.06.2003 года прилагается. (Приложение № 536).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Минский фарфоровый завод».

Реестр прилагается. (Приложение № 537). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме. Накладные на отгрузку товара к акту проверки прилагается -приложение №538-583.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед» ОАО «Минский фарфоровый завод» по состоянию на 13.12.2005 года 10 533 016 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке № 251 от 28.02.2006 года о задолженности ООО «Виторжье» представленной ОАО «Минский фарфоровый завод» по состоянию на 28.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 10533016 рублей. Справка № 251 от 28.02.2006 года .прилагается. (Приложение №584 ).

36. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Минский часовой завод».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Минский часовой завод» (в дальнейшем ОАО «Минский часовой завод») производились по договору № 56 от 17.01.2005 года. Договор № 56 от 17.01.2005 года прилагается. (Приложение № 585). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 30 дней с даты его поставки платежными поручениями.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0090569 от 19.01.2005 года на сумму 2530581 рубль (приложение 586). Поставлено 20 наименований часов.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Минский часовой завод».

Реестр прилагается. (Приложение №587). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Накладные на отпуск товаров прилагаются - приложение №588 - 591.

 

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

 

1. Часы декор. Бр. 2360м - 1 штука

2. Часы б/п кварц. 6365М - 1 штука

3. Часы кварц. 1656М - 2 штуки

4. Часы кварц, б/п 1656 4с14356 - 3 штуки

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Минский часовой завод» по состоянию на 13.12.2005 года 2530581 рубль. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке от 24.02.2006 года о задолженности ООО «Виторжье» представленной ОАО «Минский часовой завод» по состоянию на 24.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 2530581 рубль. Справка от 24.02.2006 года прилагается. (Приложение №592).

37. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и минского областного унитарного предприятия «Столбцовский плодоовощной завод».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» (покупатель) и Минским областным унитарным предприятием «Столбцовский плодоовощной завод» (продавец) производились по договору купли продажи № 247 от 21.06.2005 года. Договор купли продажи № 247 от 21.06.2005 года прилагается. (Приложение № 593). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 14 дней после его поставки.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0090569 от 30.06.2005 года на сумму 18742338 рублей. Поставлена свекла маринованная 0,5 литра в количестве - 17880 банок, салат из свежих овощей 0,5 литра - 3780 банок, а также тара - 21660 банок (накладная - приложение №.594)

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от УП «Столбцовский плодоовощной завод». Реестр прилагается. (Приложение № 595). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Расходные накладные - приложение № 596.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. салат из свежих овощей 0,5 литра - 3780 банок.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Столбцовский плодоовощной завод» по состоянию на 13.12.2005 года 18742338 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», у представленной МО УП «Столбцовский плодоовощной завод» по состоянию на 30.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 20297030 рублей. Справка от 30.01.2006 года прилагается (приложение №597).

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

38.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и частного унитарного предприятия «Брестская мебельная фабрика».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и частным унитарным предприятием «Брестская мебельная фабрика» (в дальнейшем ЧУП «Брестская мебельная фабрика») производились по договору № 205 от 13.07.2004 года. Договор № 205 от 13.07.2004 года прилагается. (Приложение №598). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 дней после его поставки.

Поставка произведена по товарно-транспортным- накладным №№ 0142920 от 14.08.2004 года на сумму 1217982 рубля и 0150191 от 19.07.2004 года на сумму 2639487 рублей. Поставлен шкаф трехдверный - 10 единиц, спальный комплект «Чайка» - 1 ед. Данные накладные прилагаются -приложение №599-600.

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ЧУП «Брестская мебельная фабрика». Реестр прилагается. (Приложение № 601). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск продукции прилагаются - приложение №602-608.

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ЧУП «Брестская мебельная фабрика» по состоянию на 13.12.2005 года 3857469 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке № 210 от 26.06.2006 года о задолженности ООО «Виторжье» представленной ЧУП «Брестская мебельная фабрика» по состоянию на 26.06.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 3857469 рублей. Справка от 26.06.2006 года прилагается. Приложение № 609.

39. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и производственного республиканского унитарного предприятия «Борисовский хрустальный завод».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и производственного унитарного предприятия «Борисовский хрустальный завод» (в дальнейшем ПРУП «Борисовский хрустальный завод») производились по договору № 342 от 26.11.2003 года.

Договор № 342 от 26.11.2003 года прилагается. (Приложение № 610). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести предоплату в размере 100%.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0274585 от 26.05.2004 года на сумму 9916130 рублей. (Приложение №611). Поставлена стеклопосуда.

 

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ПРУП «Борисовский хрустальный завод». Реестр прилагается. (Приложение № 612). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Весь товар перемещен на склад № 10 «ВЭД» внешнеэкономическая деятельность.

 

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ПРУП «Борисовский хрустальный завод» по состоянию на 13.12.2005 года 3892790 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно акту сверки расчетов по состоянию на 01.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 2258745 рублей. Акт сверки прилагается. (Приложение №613).

40. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «Бумажная компания» г. Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «Бумажная компания» (в дальнейшем ООО «Бумажная компания») производились по договору поставки товара № 155 от 28.06.2005 года. Договор поставки товара № 155 от 28.06.2005 года прилагается. (Приложение № 614). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 5 дней после его поставки.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0097292 от 29.06.2005 года на сумму 4579769 (накладная - приложение №615). Поставлена термобумага высокочувствительная в количестве 600 пачек и 120 рулонов.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Бумажная компания». Реестр прилагается. (Приложение №616). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также использовался для собственного потребления. Накладные на отгрузку - приложение № 617 - 621.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1 .Термобумага высокочувствительная 210*30 - 90 рулонов;

2.Бумага «Балет» А4 - 376 пачек.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Бумажная компания» по состоянию на 13.12.2005 года 4579769 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке ООО «Бумажная компания» № 135 от 16.01.2006 года о состоянии расчетов по состоянию на 16.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 4579769 рублей. Акт сверки прилагается. (Приложение №622).

41. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «АкваСан» п. Новинки, Минский район.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с ограниченной ответственностью «АкваСан» (в дальнейшем ООО «АкваСан») производились по договору № 070-в от 20.06.2005 года. Договор № 070-в от 20.06.2005 года прилагается. (Приложение № 622). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 30 календарных дней после его получения.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным №№ 0032553 от 22.06.2005 года на сумму 1592585 рублей, 0032554 от 22.06.2005 года на сумму 1056223 рубля. (Приложение - 623, 624). Поставлены мыло хозяйственной в количестве 3024 штуки, а также другие товарно-материальные ценности.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «АкваСан». Реестр прилагается. (Приложение № 625). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск товара - приложение №625-630.

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «АкваСан» по состоянию на 13.12.2005 года 2648808 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке № 03/215 от 21.02.2006 года ООО «АкваСан» о состоянии расчетов по состоянию на 21.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 2648808 рублей. Акт сверки прилагается. (Приложение №631).

42. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с дополнительной ответственностью «Информет-2» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с дополнительной ответственностью ООО «Информет-2» (в дальнейшем ООО «Информет-2») производились по договору купли-продажи товара № 103 от 27.06.2005 года. Договор купли-продажи товара № 103 от 27.06.2005 года прилагается. (Приложение № 632). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 календарных дней с момента отгрузки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0188406 от 26.07.2005 года на сумму 4685802 рубля. (Приложение №633). Поставлены ткани всего три наименования.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Информет-2». Реестр прилагается. (Приложение № 634). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск товара - приложение №635-636.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Информет-2» по состоянию на 13.12.2005 года 4685802 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно справке ООО «Информет-2» от 09.03.2006 года о состоянии расчетов по состоянию на 21.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 4685802 рубля. Акт сверки прилагается. (Приложение № 637).

 43. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и производственного унитарного предприятия Щучинский комбинат надомного труда общественного объединения «Белорусское общество инвалидов».

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и производственное унитарное предприятие Щучинский комбинат надомного труда общественного объединения белорусского общества инвалидов (в дальнейшем Щучинский комбинат) производились по договору поставки товаров № 19 от 09.09.2005 года. Договор поставки № 19 от 09.09.2005 года прилагается. Приложение №638. Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 дней после момента отгрузки.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным №0353008 от 21.09.2005 года на сумму 1776180 рублей. Копия вышеуказанной накладной прилагается. (Приложение № 639). Поставлены предметы одежды всего 7 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от Щучинского комбината. Реестр прилагается. (Приложение № 640). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» следующие товары:

1. халат рабочий женский - 31 штука;

2. платок носовой - 25*25 - 100 штук;

3. колпак - 180 штук;

4. перчатки безев - 220 штук;

5. рубашка мужская - 4 штуки;

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед Щучинским комбинатом по состоянию на 13.12.2005 года 1776180 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно справке о состоянии расчетов от 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед Щучинским комбинатом составила 1776180 рубля. Акт сверки прилагается. (Приложение № 641)

44. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского завода тяжелых штамповок «Кузнечный завод тяжелых штамповок» гЖодино.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения ООО «Виторжье» и республиканского завода тяжелых штамповок «Кузнечный завод тяжелых штамповок» (в дальнейшем РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок») осуществлялись по договору купли-продажи товара № 47 от 04.02.2004 года. Договор купли-продажи товара № 47 от 04.02.2004 года прилагается. (Приложение № 642 ). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 20 банковских дней. Также хозяйственные отношения производились по договору № 121 от 18.01.2005 года. Договор № 121 от 18.01.2005 года прилагается. (Приложение № 643). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 банковских дней.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным № 0453831 от 12.03.2004 года на сумму 7702737 рублей, 04534048 от 23.02.2004 года на сумму 1408920 рублей, 0455083 от 07.10.2004 года на сумму 2349191 рубль, 0453481 от 16.02.2004 года на сумму 9156618 рублей, 0097665 от 03.08.2005 года на сумму 7046382 рубля. Копии вышеуказанных накладных прилагаются. (Приложение № 644 - 648). Поставлены кузнечные изделия: петли, полотна, комплекты для мебели, комплекты для штор, а также другие товарно-материальные ценности.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок». Реестр прилагается. (Приложение №649). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Накладные на отгрузку товара - приложение № 650-653.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1. накидки на пододеяльники Ос 13 - 47 штук;

2. платок носовой 0с5а - 30 штук;

3. комплект банный 9с-6 штук;

4. комплект для мебели 0с7мех. - 1 штука;

5. комплект штор 1с4-2-3 штуки;

6. кашне 8с9а - 6 штук;

7. комплект штор кухонных 9с 10 - 4 штуки;

8. халат женский 395-5 штук;

9. халат женский lcl - 2 штуки;

10. покрывало 1с5 вел. - 2 штуки;

11. комплект штор 1 м вел. - 3 штуки;

12. платок ОсЗЗ - 17 штук;

13. покрывало 0с8мех 76/3 - 72/2 - 2 штуки;

14. подушка Зсб мех. - 1 штука;

15. подушка Осба 48/50 - 1 штука;

16. подушка ОсбО мех. - 3 штуки;

17. подушка диванная осба - 164 штуки;

18. комплект шторный 1с4-2 - 3 штуки.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок» по состоянию на 13.12.2005 года составила 5278192 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена.

 

Согласно акту сверки расчетов между ООО «Виторжье» и РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок» на 01.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 4718734 рубля. Акт сверки прилагается. (Приложение № 654).,

45.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «Бабушкина».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и общество с ограниченной ответственностью «Бабушкина» (в дальнейшем ООО «Бабушкина») производились по договору № 0095 от 17.03.2005 года. Договор поставки № 0095 от 17.03.2005 года прилагается. (Приложение № 655). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 дней с момента получения товара.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным № 0653014 от 28.06.2005 года на сумму 2785710 рублей. Копия вышеуказанной накладной прилагается. (Приложение № 656). Поставлены метизные изделия всего 10 наименований.

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Бабушкина». Реестр прилагается. (Приложение № 657). Согласно реестру товары не отпускались, оформлялся возврат сетки рябицы в количестве 75 метров на сумму 223020 рублей по товарно-транспортной накладной № 0653014 28.06.2005 года.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» следующие товары:

1. гвозди 20-32-150 кг.

2. гвозди 2.0-40 - 270 кг.

3. гвозди 2.5-50 - 225 кг.

4. гвозди 2.5 -60-150 кг.

5. гвозди 3.0-70-225 кг.

6. гвозди 3.0-80-100 кг.

7. гвозди 3.0-90-100 кг.

8. гвозди 4.0-100-50 кг.

9. гвозди 4.0-100-50 кг.

10. гвозди 4.0 - 120 - 50 кг.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Бабушкина» по состоянию на 13.12.2005 года 2562690 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно справке о состоянии расчетов от 02.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Бабушкина» составила 2785710 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 658).

46. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с ограниченной ответственностью «Девилон».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и общество с ограниченной ответственностью «Девилон» (в дальнейшем ООО «Девилон») производились по договору № Д/279-05 от 17.10.2005 года. Договор поставки № Д/279-05 от 17.10.2005 года прилагается. (Приложение №659).

Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату за товар в течение 15 дней с момента приемки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0112833 от 19.10.2005 года на сумму 5228118 рублей. Копия вышеуказанной накладной прилагается. (Приложение № 660). Поставлены канцелярские товары всего 18 наименований.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ООО «Девилон». Реестр прилагается. (Приложение № 661). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1. Тетрадь на скрепке 36 листов - 50 штук;

2. текстовый маркер желтый - 4 штуки;

3. карандаш НВ «FP» - 100 штук;

4. карандаш простой НВ «FP» без ластика — 36 штук;

5. ручка шариковая «ZOO» - 50 штук;

6. ручка шариковая FP - 50 штук;

7. ручка шариковая пионер синяя - 50 штук;

8. штемпельная краска синяя 40 мм - 12 штук;

9. дырокол с измерительной планкой - 4 штук;

10. скотч прозрачный 19*33 мм - 12 штук;

11.скотч 12* 1О- 6 штук;

12. скотч 12*10 без держателя - 12 штук;

13. корректирующая жидкость Wite штрих - 10 штук;

14. клей ПВА 85 грамм капля - 30 штук;

15. штепсельная подушка Гелиос синяя - 5 штук.

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Девилон» по состоянию на 13.12.2005 года 5228118 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

 

Согласно акту сверки расчет между ООО «Виторжье» и ООО «Девилон» за период с 01.01.05 по 22.02.06 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Девилон» составляет 5228118 рублей. Акт сверки от 22.02.2006 года прилагается. (Приложение № 662).

47. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и частного унитарного торгово-производственного предприятия «Торговый Дом «Идеал» г.Брест.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и торгового дома «Идеал» (в дальнейшем ТД «Идеал») производились по договору № 1186/1 от 23.02.2004 года. Договор - поставки товара № 1186/1 от 23.02.2004 года прилагается - приложение № 663. Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар по истечение 30-ти календарных дней после отгрузки товара покупателю путём выставления поставщиком платёжного требования с последующим акцептом.

 

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным №№ 0142733 от 01.10.2004 года на сумму 446040 рублей, 0142732 от 01.10.2004 года на сумму 766204 рубля, 0142731 от 01.10.2004 года на сумму 1009400 рублей. Копия вышеуказанных накладных прилагаются. (Приложение №664-666). Поставлены кондитерские изделия всего 39 наименований.

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ТД «Идеал». Реестр прилагается. (Приложение № 667-685). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Накладные на отгрузку товара - приложение №667-

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1. Драже лесной орех в шоколаде 1/70 -10 штук;

2. Драже изюм в шоколаде 1/70 - 8 штук;

3. Конфеты «Мирабелла» 1/400 - 1 штук;

4. Конфеты «Мирабелла» 1/285 - 3 штуки;

5. Конфеты «Изабелла» 1/285 - 3 штуки;

6. Конфеты «Арабелла» 1/285 -3 штуки;

7. Конфеты «Изабелла» - 0,25 кг.;

8. Конфеты «Арабелла» - 1,26 кг.;

9. Конфеты «Мирабелла» - 0,26 кг.;

10. Миникексы цитрусовые «Ковис» - 1 упаковка;

11 Миникексы клюква «Ковис» - 2 упаковки;

12. Миникексы клубничные «Ковис» -2 упаковки;

13. Вафельный торт сливочный - 2 штуки;
14.Вафельный торт ореховый - 4 штуки;
15.Вафельный торт миндальный - 3 штуки;
16.Вафельный торт лимонный - 3 штуки;
17.Вафельный торт загадка- 1 штука;

18. Вафельный торт Агат - 3 штуки;

19. Шоколад «Идеал» молоко с кокосом в коробке - 3 штуки;

20. Шоколад «Идеал» молоко с изюмом - 4 штуки;

21. Шоколад «Идеал» с миндалем - 2 штуки;

22. Шоколад «Идеал» молоко с изюмом и орехом - 6 штук;

23. Шоколад «Идеал» молоко с абрикосом - 3 штуки;

24. Шоколад «Идеал» молоко с вишней - 3 штуки;

25. Шоколад «Идеал» молоко с орехом - 4 штуки;

26. Шоколад «Идеал» десертный - 1 штука;
27.Шоколад «Идеал» горький - 3 штуки;

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ТД «Идеал» по состоянию на 13.12.2005 года 2231644 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно справке о состоянии расчетов от 27.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ТД «Идеал» составила 2231644 рубля. Справка прилагается. (Приложение № 686).

48. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Гомельский завод «Гидропровод».

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским унитарным предприятием «Гомельский завод «Гидропровод» (в дальнейшем РУП «Гомельский завод «Гидропровод») производились по договору № 648 от 13.06.2005 года. Договор поставки товара № 648 от 13.06.2005 года прилагается. (Приложение № 687).

Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату в течение 20 банковских дней.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным № 01421741 от 29.06.2005 года на сумму 1581483 рублей, 0121742 от 29.06.2004 года на сумму 303295 рубля. Копии вышеуказанных накладных прилагаются. (Приложение №688 - 689). Поставлены оборудование и инвентарь для полива, всего 9 наименований

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Гомельский завод «Гидропровод». Реестр прилагается. (Приложение № 690). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Накладные прилагаются (приложения № 691 - 697).

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1. фильтр топливный ФБ-01 Зс9-1152-199 штук

2. багажник БАР - 02 1с60-1152 - 3 штуки;

3. опрыскиватель 4с135 -1152 - 30 штук;

4. насос БЦСМ - 8 штук;

5. Зонт ЖС2А-07 24 штуки;

6. Зонт ЖТРА-01-34 штуки;

7. Насадка шлиф НШ-150 штук;

8. Зонт ЖС2А - 05 - 28 штук;

9. Зонт МС2а-05 - 23 штуки.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Гомельский завод «Гидропровод» по состоянию на 13.12.2005 года 1884778 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно справке о состоянии расчетов от 27.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Гомельский завод «Гидропровод» составила 1884778 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 698).

49. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПООО «ПФ Вторпласт» г. Гомель.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и ПООО «ПФ Вторпласт» (в дальнейшем «ПФ Вторпласт») производились по договору № 26/07 от 08.07.2004 года. Договор поставки товара № 26/07 от 08.07.2004 года прилагается. (Приложение №699). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату в течение 10 банковских дней с момента отгрузки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным № 1213452 от 27.07.2004 года на сумму 2368083 рубля. Копия вышеуказанной накладной прилагается. (Приложение № 700). Поставлена лакокрасочная продукция в таре.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ПООО «ПФ Вторпласт». Реестр прилагается. (Приложение № 701). Согласно реестру товары отпускались

различным организациям республики, а также гражданам. Накладные прилагаются (приложение № 702-703).

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1. Эмаль ПФ-115 белая - 50 кг.

2. Тара барабан мет. - 2 штуки.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО^ «Виторжье» перед ПООО «ПФ Вторпласт» по состоянию на 13.12.2005 года 2368083 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно информации предоставленной ПООО «ПФ Вторпласт» задолженность по состоянию на 07.02.2006 года составила 2368083 рубля. Письмо от 07.02.2006 года № 34 прилагается. (Приложение № 704).

50. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Белфа» г. Жлобин.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года ООО «Виторжье» приобретение товарно-материальных ценностей не осуществляло. Однако, в проверяемом периоде за ООО «Виторжье» числится задолженность перед ОАО «Белфа». Так, по данным программы «lc-предприятие» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Белфа» по состоянию на 13.12.2005 года составила 6056652 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме

 

Поставка товарно-материальных ценностей была произведена по товарно-транспортным накладным №№ 0211471 от 28.08.2002 года на сумму 5934652 рубля, 0211319 от 19.08.2002 года на сумму 3571646 рублей, в соответствии с заключенным договором поставки № 355 от 14.08.2002 года. Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату в течение 10 календарных дней со дня отгрузки товара. Договор поставки товара № 355 от 14.08.2002 года прилагается. (Приложение №705). Копии вышеуказанных накладных прилагаются. (Приложение №706-707). Поставлены были изделия из искусственной кожи, всего 4 наименования.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Белфа». Реестр прилагается. (Приложение №708). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме.

Согласно акту сверки расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Белфа» задолженность по состоянию на 01.03.2006 года составила 3311179 рублей. Акт сверки от 02.03.2006 года б/№ прилагается. (Приложение № 709).

51. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и БЗС ЗАО «Атлант» г.Барановчи.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и БЗС ЗАО «Атлант» (в дальнейшем БЗС ЗАО «Атлант») производились по договору № 52-125 от 24.09.2004 года. Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату в течение 15 дней со дня отгрузки товара. Договор № 52-125 от 24.09.2004 года прилагается. (Приложение № 710).

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0070593 от 27.09.2004 года на сумму 20010671 рубль. Копия вышеуказанной накладной прилагается. (Приложение №711). Поставлены мясорубки в количестве 1500 штук.

Подданным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от БЗС ЗАО «Атлант». Реестр прилагается. (Приложение № 712). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Накладные - приложение №713. Товар отпущен в полном объеме.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед БЗС ЗАО «Атлант» по состоянию на 13.12.2005 года составила 16523566 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

В соответствии с представленной БЗС ЗАО «Атлант» ведомостью сверки расчетов между БЗС ЗАО «Атлант» и ООО «Виторжье» по состоянию на январь месяц 2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед БЗС ЗАО «Атлант» составила 14912726 рублей. Данная ведомость к настоящему акту проверки прилагается - приложение № 714.

52. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и завода «Модуль» открытого акционерного общества «Коралл».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и заводом «Модуль» открытого акционерного общества «Коралл» (в дальнейшем ОАО «Коралл») производились по договору № 3 от 13.01.2005 года. В соответствии с пунктом 3 этого договора расчеты должны производится в течение 30 банковских дней по факту поставки товара. Договор № 3 от 13.01.2005 года прилагается. (Приложение №715 ).

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0070593 от 27.09.2004 года на сумму 1998212 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0070593 от 27.09.2004 года прилагается. (Приложение № 716). Поставлены настольные лампы, всего 3 наименования - торшер, светильник.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Коралл». Реестр прилагается. (Приложение № 717). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики Накладные - приложение №718-719.

 

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

 

1. Светильник фонон - 003 - 9 штук.

2. Лампа настольная «Фуга» - 15 штук.

3. Лампа настольная «Тюльпан» - 15 штук.

4. Лоршер «Ландыш» - 1 штука.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Коралл»по состоянию на 13.12.2005 года составила 1998212 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

Согласно справке о состоянии расчетов от 07.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Коралл» составила 1998212 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 720).

53. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Красный мозырянин» г. Наровля.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Красный мозырянин» (в дальнейшем ОАО «Красный мозырянин») производились по договору поставки № З/к-04 от 26.11.2003 года. Договор поставки № З/к-04 от 26.11.2003 года прилагается. (Приложение № 721). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 календарных дней после момента отгрузки.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным № 0191540 от 27.11.2003 года на сумму 2182592 рубля, 0191539 от 27.11.2003 года на сумму 2005201 рубль, 0191535 от 27.11.2003 года на сумму 11823352 рубля. (Приложение №722-724). Поставлены кондитерские изделия.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Красный мозырянин». Реестр прилагается. (Приложение №725). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме. Накладные прилагаются (приложение №726-736).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Красный мозырянин» по состоянию на 13.12.2005 года 16011144 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

Согласно акту сверки расчетов от 01.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Красный мозырянин» составила 16009365 рубля. Акт сверки прилагается. (Приложение №737)

54. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и отрытого акционерного общества «Слонимский мясокомбинат».

В период с 01.01.2002 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Слонимский мясокомбинат» (в дальнейшем ОАО «Слонимский мясокомбинат») производились по договору № 39 от 16.04.2002 года. Копия договора № 39 от 16.04.2002 года прилагается. (Приложение № 738). Пунктом 15 этого договора предусмотрено произвести оплату товара в течение 50 банковских дней с момента поставки.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 003491 от 16.04.2002 года на сумму 11508480 рублей. Товарно-транспортная накладная № 003491 от 16.04.2002 года прилагается. (Приложение № 739). Поставлено мыло хозяйственное в количестве 39960 штук.

 

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Слонимский мясокомбинат». Реестр прилагается. (Приложение № 740). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, гражданам, а также в розничную торговлю. Товар отпущен в полном объеме.

По данным «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Слонимский мясокомбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 7106953 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена.

По информации предоставленной ОАО «Слонимский мясокомбинат» задолженность по состоянию на 08.02.2006 года составила 7106953 рубля. Письмо от 08.02.2006 года № 755 прилагается. (Приложение № 741).

55. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и минским областным унитарным предприятием «Столбцовская укрупненная типография».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и Минским областным унитарным предприятием «Столбцовской укрупненной типографии» производились по договору на изготовления печатной продукции № 81 от 17.12.2004 года. Копия договора на изготовления печатной продукции № 81 от 17.12.2004 года прилагается. (Приложение № 742). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести оплату товара в полном объеме после выставления счета-фактуры.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0636201 от 12.12.2002 года на сумму 1060549 рублей. Товарно-транспортная накладная № 003491 от 16.04.2002 года прилагается. (Приложение № 743). Поставлены папка дело — 1000 штук, скоросшиватели - 3000 штук.

 

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от «Столбцовской укрупненной типографии». Реестр прилагается. (Приложение № 744). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, гражданам, а также в розничную торговлю. Накладные прилагаются - приложение № 745-754.

 

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары:

1 .папка дело - 180 штук;

2. скоросшиватели - 325 штук.

По данным «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед столбцовской укрупненной типографии по состоянию на 13.12.2005 года составила 1060549 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена.

По информации предоставленной Столбцовской укрупненной типографией задолженность по состоянию на 30.01.2006 года составила 1060549 рублей Справка о состоянии расчетов прилагается. (Приложение №755).

56. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПКДУП «Копцевический овощесушильный завод».

В период с 01.01.2002 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и ПКДУП «Копцевический овощесушильный завод» производились по договору № 23/11 от 23.11.2004 года. Копия договора № 23/11 от 23.11.2004 года прилагается. Приложение № 756, 757, 758. Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату товара в течение 10 дней с момента его поставки.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0254263 от 04.12.2004 года на сумму 19802798 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0254263 от 04.12.2004 года прилагается. (Приложение № 759). Поставлен горошек зеленый по 0,5 литра - 22008 банок.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от столбцовской укрупненной типографии. Реестр прилагается. (Приложение № 760). Согласно реестру весь товар перемещен на склад № 10 ВЭД (внешнеэкономическая деятельность) и числится в остатке на складах ООО «Виторжье». Накладные приложены (№761 - 765).Всего числится 22008 банок.

По данным «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ПКДУП «Копцевический овощесушильный завод» по состоянию на 13.12.2005 года составила 11573170 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

ПКДУП «Копцевический овощесушильный завод» в хозяйственный суд Витебской области подано исковое заявление о взыскании задолженности с ООО «Виторжье». Исковой материал рассмотрен хозяйственным судом Витебской области. Согласно решению хозяйственного суда Витебской области от 12.10.2005 года установлена задолженность в размере 11573170 рублей, которая подлежит к взысканию в бесспорном порядке. Материалы по суду -приложение №767.

57. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО "ЖЛОБИНМЕБЕЛЬ ".

Так, согласно договору от 02.06.2003г. № 261, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО "Жлобинмебель" (поставщик), на основании товарно-транспортной накладной от 02.06.2003г. № 129652 (приложение №769) были поставлены предметы мебели на сумму 3794735 рублей. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 768).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар в течение 15-ти календарных дней, следующих за днем получения товара.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3794735 р., что подтверждается первичными документами.

Полученный товар от ОАО "Жлобинмебель" был отгружен, согласно реестру (Приложение №770), в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- ОАО "Лепельский МКК" по ТТН от 18.03.2005г. № 0787184 - приложение № 771;

- УП МПОВТ, магазин "Импульс", г.Минск по ТТН от12.07.2003г. №0899445 - приложение №772;

- РУПП "Полесьеэлетромаш" по ТТН от 01.02.2004 №1523991 - приложение №773;

- Новополоцкий городской узел электрической связи по ТТН от 31.07.2003R №0899494 - приложение №774; по ТТН от 29.12.2003г. №0332425 - приложение №775;

- РУП "Бобруйский машиностроительный завод им. Ленина" по ТТН от 04.08.2003г. №0719997 - приложение №776;

- МОУП "Березинский плодоовощной завод" по ТТН от 17.07.2003г. №0899439 - приложение №777;

- Новополоцкий.городской узел почтовой связи по ТТН от 30.07.2003г. №0899424 - приложение №778;

- ЧУПТП "Виторжье-1" по ТТН от 20.08.2003г. №509049 – приложение №781;

- РУПП "Кобринский инструм. Завод "СИТОМО" по ТТН от 01.07.2003 №0899426 - приложение №780;

Товар отгружен в полном объеме.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

 

Согласно справке ОАО «Жлобинмебель» от 18.02.2006 года сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Жлобинмебель» по состоянию на 18.02.2006 года составила 1092205 рублей. Справка к акту проверке прилагается - приложение №782.

 

58. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО "Витебский приборостроительный завод".

Так, согласно договору от 05.02.2004г. № 170, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО "Витебский приборостроительный завод"(поставщик), на основании товарно-транспортной накладной (далее сокращенно - ТТН) от 03.09.2004г. № 0189094, ТТН от 19.03.2004г. №0345330, ТТН от 05.02.2004г. №0932520 были поставлены часы и аксессуары к ним на сумму 5829360 руб., 3857126 руб., 1849957 руб. соответственно. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. (Приложение №783-786).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар по истечении 30-ти календарных дней со дня отгрузки товара путём выставления поставщиком платёжного требования с предварительным акцептом.

Полученный товар от ОАО "Витебский приборостроительный завод" был отгружен, согласно реестру (приложение № 787), в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь.

Также, согласно накладных, указанных в реестре (приложение № 787), осуществлялось перемещение товара полученного от ОАО "Витебский приборостроительный завод" на выездную торговлю, на розничную торговлю в магазин №5 г.Полоцка, принадлежащего ООО «Виторжье».

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. часы наручные механические 535742 - 1 штука;

2. часы-насто ПНЧ-1-9830 - 1 штука;

3. часы будильник - 1 штука;

4. часы будильник ЧБ-2-19/1 - 1 штука;

5. часы НЧ21/1 - 025 орех - 5 штук;

6. часы НЧ 15/1-091 орех- 1 штука;

7. часы НЧ 13/1-065 орех - штука;

8. часы НЧ 13/1-065 орех 2 - 1 штука;

9. часы НЧ 11/1-024 орех - 1 штука;

10. часы будильник ЧБ 3-95/1 - 3 штуки;

11. часы будильник ЧБ - 4/1 -89 - 3 штуки;

12.часы НЧ 3/1-033 орех - 1 штука;

13.часы НЧ -12/01 - 024 орех - 2 штуки; 14.часы НЧ 15/1 - 2 штуки; 15. часы настольные ПНЧ —1 — 98 — 31 штука.

Согласно учету задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО "Витебский приборостроительный завод" по состоянию на 13.12.2005 года составила 8197135 рублей.

Информация ОАО "Витебский приборостроительный завод" о состоянии расчетов с ООО «Виторжье» не представлена.

59. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО "Автоэлектрика " г. Минск.

Так, согласно договору от 05.01.2005г. № 104, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО "Автоэлектрика" (поставщик), на основании товарно-транспортной накладной (далее сокращенно - ТТН) от 13.01.2005г. № 0999899 были поставлены столовые приборы на сумму 1130346 руб. (Приложение № 788-789).

Пунктом 15 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар по истечении 30-ти банковских дней с даты передачи товара покупателю, путём выставления поставщиком платёжного требования.

Полученный товар от ОАО "Автоэлектрика" был отгружен, согласно реестру (приложение № 790), в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- УП "Дзержинская текстильная фабрика" по ТТН от 20.07.2005 №0111888 - приложение №791;

- КУП "Калинковичский завод бытовой химии" по ТТН от 03.07.2005г. № 011684 - приложение №792;

- ПРУП "Борисовский хрустальный завод" по ТТН от 14.03.2005г. №0787189-793;

- УПП "Витьба" по ТТН от 13.04.2005г. №0111765 – 794;

- ЧП Пальчевский л.н. по ТТН от 18.02.2005г. №0297187 – 795;

- Пинчик Н.П. по ТТН от 08.05.2005г. №0177152 -796

- Гладкий А.А, по ТТН от 08.05.2005г. № 0177177 - 797

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 1130346р., что подтверждается приходными товарно-транспортными накладными. Расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Кредиторская задолженность на конец периода составила 1130346 руб. Реестр движения товаров прилагается. (Приложение № 790).

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 вышеуказанного договора.

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Кисэ550с585-20штук;

2. тарелка мелкая 190 мм. - 9 штук;

3. тарелка мелкая 235 мм. - 50 штук;

4. чайник 1/400 белье - 1 штука;

5. бульонница 40 - 54 штуки;

6. блюдце 130 мм. - 48 штук;

7. блюдце 135 мм. - 1 штука;

8. блюдце 135 мм. - 47 штук;

9. чашка 250 белье - 42 штуки;

10. кисэ 650с295 - 20 штук;

11. Ькисэ шок. 650с2510 - 20 штук;

12.салатник 400 двухцветный литье - 40 штук;

13.салатник 1100 - 20 штук;

14.тарелка глубокая шок 220 мм. - 9 штук;

15.тарелка мелкая с отв. Син. 240 мм. - 15 штук;

16.салатник 480 двухцветный крытье - 20 штук;

17.салатник 400 двухцветный крытье - 40 штук;

18.тарелка мелкая 200 мм. - 8 штук;

19. сухарница трехцветная- 15 штук;

2О.кисэ 150 трехцветное - 22 штуки;

21.тарелка мелкая с отв. син. 240 мм - 10 штук;

22.салатник с отв. 7240 - 80 штук;

23.тарелка мелкая с отв. син. 175 мм. - 4 штуки.

Согласно справке ОАО "Автоэлектрика" задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 01.01.2006 года составила 1130345 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 798).

 

60. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Индивидуального предпринимателя Винтер Марины Александровны г.Витебск.

Так, согласно договору от 01.06.2005г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ИП Винтер Марина Александровна (поставщик), « на основании товарно-транспортной накладной (далее сокращенно - ТТН) от (16.06.2004г. № 0434905; ТТН от 16.04.2005г. №0434907 были поставлены постельные принадлежности на сумму 1937519 руб. и 86027 руб. соответственно (Приложение №799-801).

Пунктом 6.3 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар в течение 10-ти банковских дней с момента сдачи-приёмки товара путём выставления платёжного поручения. Полученный товар от ИП Винтер Марина Александровна был отгружен, согласно реестру (приложение №802), в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- ГПТУП "Белая Русь" по ТТН от 09.04.2004г. №0198510;

- ЧУПТП "Виторжье-Г по ТТН от 30.04.2004г. №0499336; по ТТН от 03.03.2004г. №0968640;

- ПКФ "Миг ЛТД" по ТТН от 21.04.2004г. № 0968662;

- ЧП Черниченко Ю.В. по ТТН от 30.04.2004г №0499311;

- Филиал ПРУП ММЗ, г.Столбцы по ТТН от 08.04.04. №1524080;

- ЧП Позднякова А.П. по ТТН от 03.03.2004г. №0968628;

- ОАО "Ника" по ТТН от 08.06.2004г. №0545795;

- ОАО "Белкофе" по ТТН от 25.05.2004г. №0366595;

- ЧП Пальчевский Л.Н. по ТТН от 30.06.2004г. №0499368;

- ОАО "Орион" по ТТН от 26.05.2004г. №0366606;

- ЧП Цвиклинская Ж.Я. по ТТН от 17.08.2004г. №0215811;

- ИП Афанасьева Т.К. по ТТН от 26.02.2004г. №0968600;

- ЧП Крюкова М.Е. по ТТН от 16.07.2004г. №0215685;

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 вышеуказанного договора.

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

 

1. материал утепленный стеганный - 12,6 метров;

2. волокно чес. ПЭ-Ш-фб-4 - 0,49 м.;

3. простыня пр-02 205/150 - 21 штука;

4. простыня пр-02 205/185 - 48 штук;

 

5. пододеяльник пд 44 215/180 - 7 штук;

6. пододеяльник пд 42 215 /143 - 15 штук;

7. пододеяльник пд43 215/150-19 штук;

8. наволочка н22 60*60 - 144 штуки;

9. наволочка н 21 70*70 - 144 штуки;

10. подушка а 2.01 68*68 - 8 штук;

11.подушка н 1.01 - 3 штуки.

Согласно учету задолженность ООО «Виторжье» перед ИП Винтер М.А. по состоянию на 13.12.2005 года составляла 2159776 рублей.

Согласно информации ИП Винтер М.А. задолженность ООО «Виторжье» перед ИП Винтер М.А. по состоянию на 03.02.2006 года составила 2159776 рублей. Информация прилагается. (Приложение № 805).

61. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Иностранного частного унитарного производственного предприятия «СМАК» г.Витебск.

Согласно договору поставки от 07.05.2004г. № 117/04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ИЧУПП «СМАК» (поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 07.05.2004г. № 0293485 была поставлена мука пшеничная на сумму 3 949 440 рублей. Приложение №806-807.

Пунктом 5.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар в течение 10-ти банковских дней, со дня поступления платежного требования в банк Покупателя.

Согласно данным бухгалтерского учета, а именно оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» в которой указывается остаток задолженности за поставленную продукцию на начало периода, обороты за период, а также остаток (сальдо) задолженности на конец проверяемого периода в разрезе по каждому субъекту хозяйствования и по каждой накладной, числится задолженность на конец проверяемого периода ООО «Виторжье» перед ИЧУПП «СМАК» за поставленную продукцию в сумме 1 254 300 руб.

 

В ходе ревизии составлен реестр по расходу указанной выше продукции, произведена выборка первичных документов на поставку продукции от ИЧУПП «СМАК» и последующей его реализацией. Реестр прилагается. Приложение №808. Товар отпущен в полном объеме. Накладные прилагаются 809-813.

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке представленной ИЧУПП «СМАК», задолженность ООО «Виторжье» перед ИЧУПП «СМАК» по состоянию на 03.02.2006 года составила 1254300 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 814).

62. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧУП «Ружаны мебельная фабрика».

Согласно договору от 15.08.2005г. № 287, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЧУП «Ружанская мебельная фабрика» г.п. Ружаны Брестская область (продавец), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 31.08.2005г. № 0061116 были поставлены предметы мебели (стол, тахта) на сумму 3 924 503 рублей. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 815-816).

Пунктом 5.1 указанного договора предусмотрено, что расчеты производятся в течение 30-ти календарных дней с момента отгрузки.

Согласно данным бухгалтерского учета представленных в бухгалтерское программе «1С Предприятие», а также в соответствии с аналитическим регистром оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за период с 01.01.2003 г по 31.12.2005 г. числится приход товара на сумму 3 924 503 р. Расчеты за поставленную продукцию произведены на сумму 6 690 руб. Кредиторская задолженность на конец периода составила 3 917 813 руб.Полученный товара реализовывался различным субъектам хозяйствования которые представлены в реестре - приложение №817.

В ходе ревизии составлен реестр по расходу товара за период момента прихода товара по 31.12.2005 г. Реестр прилагается. (Приложение № 817). Накладные на расход товар с ООО «Виторжье» прилагаются - приложение №818.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.2 вышеуказанного договора.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил - тахта двухместная - 2 штуки.

Согласно справке о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ЧУП «Ружанская мебельная фабрика» по состоянию на 08.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ЧУП «Ружанская мебельная фабрика» составила 3917813 рублей. Справка прилагается. Приложение № 819.

63. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Коммунальное унитарного предприятия «Калинковичский мебельный комбинат» г.Калинковичи, Гомельская область.

Согласно договору от 28.01.2004г. № 115, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и КУП «Калинковичский мебельный комбинат» г.Калинковичи, Гомельская область (продавец), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 28.01.2004г. № 0039185 на сумму 2 573 554 руб., ттн от 28.01.2004 г. №0039186 на сумму 506340 руб. были поставлены предметы мебели (стол, табурет). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №820-822).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится на расчетный счет продавца на условиях отсрочки платежа - 15 банковских дней .

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3 079 894р., что подтверждается приходными товарно-транспортными накладными (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 12344 руб. Кредиторская задолженность на конец периода составила 3067550 руб. Сумма, указанная в акте сверки от 26.01.2006 г. № б/н, представленным КУП «Калинковичский мебельный комбинат» составила 3 079 894 руб.

В ходе ревизии составлен реестр по расходу указанной выше продукции, произведена выборка первичных документов на поставку продукции от КУП «Калинковичский мебельный комбинат» и последующей его реализацией. В реестре указано количество продукции по ее приходу и расходу, сумма, наименование предприятий, № ТТН и дата операции. Реестр -приложение №823. Товар отпущен в полном объеме. Накладные прилагаются -приложение №824-830.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

КУП «Калинковичский мебельный комбинат» обратился с иском в Хозяйственный суд. Согласно акту сверки на 26.01.2006 года сумма задолженности 3079894 рубля. Акт прилагается. (Приложение № 831).

64. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Кондитерская фабрика «Слодыч» г.Минск..

Согласно договору от 24.11.2004г. № 724, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Кондитерская фабрика «Слодыч» г.Минск, (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 01.12.2004г. № 0152775 на сумму 4 440 688 руб. были поставлены кондитерские изделия (56 наименований в количестве 279 единиц продукции). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 832-833).

Пунктом 3.2.2 указанного договора предусмотрено, что оплата товара производится платежным поручением Покупателя в течение 15-ти банковских дней со дня отгрузки товара.

 

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 4 440 688 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Кондитерская фабрика «Слодыч», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 4 440 688 руб.

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Кондитерская фабрика «Слодыч», в результате которой был составлен реестр где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №834). Накладные на расход товара - приложение №835-845.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. печенье «Школьное» весовое - 30 килограмм;

2. печенье «Школьное» 20 грамм - 9 штук;

3. печенье «Слодыч» с какао 450 грамм - 8 пачек;

4. печенье с «Слодыч» 1300 грамм-2 пачки;

5. печенье «Слодыч» с изюмом 450 грамм - 6 пачек;

6. печенье «Слодыч» с ароматом топленого молока - 450 грамм - 6 пачек;

7. печенье лимонное 100 грамм - 24 пачки;

8. печенье крокет - 100 грамм - 389 пачек;

9. печенье к чаю 100 грамм - 24 пачки;

10. печенье ананасовое100 грамм- 21 пачка;

11. печенье «Аврора» 100 грамм - 5 пачек;

12. набор печенья «Спорт» - 1 пачка;

13. крекер оригинальный с укропом весовой - 2,5 килограмма;

14. крекер оригинальный с паприкой - 3,5 килограмма;

15. крекер оригинальный бекон в пачках 180 грамм - 3 пачки;

16. крекер к пиву барбекю 50 грамм - 2 пачки.

Согласно информации от 14.02.2006 года о состоянии расчетов представленной ОАО «Кондитерская фабрика «Слодыч» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 14.02.2006 года составила 4440688 рублей. Копия информации от 14.02.2006 года прилагается. (Приложение № 846).

65. O хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Республиканское унитарного полиграфического предприятия «Барановичская укрупненная типография» г.Барановичи.

Согласно договору от 27.02.2004г. № 12/04, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РУПП «Барановичская укрупненная типография» г.Барановичи, Брестская область (Поставщик), в соответствии с товарно- транспортной накладной от 27.02.2004г. № 0076762 на сумму 551 532 руб. и ТТН от 27.02.2004 г. №0076761 на сумму 686 620 руб. была поставлена печатная продукция (тетради, бумага офисная, всего 6 наименований продукции). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. Приложение №847- 849.

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится на расчетный счет Поставщика платежным поручением в течение 15-ти банковских дней по факту поставки.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 1 238 152 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РУПП «Барановичская укрупненная типография», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1 238 152 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РУПП «Барановичская укрупненная типография», в результате которой был составлен реестр, где указаны - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования, в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №850) Накладные на расход товара - приложение №851-865.

Согласно письму РУПП «Барановичская укрупненная типография» № 308 от ЗОЛЖ2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУПП «Барановичская укрупненная типография» по состоянию на 30.01.2006 года составила 1 238 153 рубля. Письмо № 308 от 30.01.2006 года прилагается. (Приложение №866).

 

66.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Частного унитарного торгового предприятия «Метизцентр» г.Минск.

 

Согласно договору от 12.07.2005г. № В-35, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ЧТУП «Метизцентр», г.Минск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 19.07.2005г. № 0189383 на сумму 1 993 854 руб. были поставлены метизные изделия (гвозди строительные, шурупы, всего 18 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. (Приложение № 867-868).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится по безналичному расчету в течение 15-ти календарных дней с момента отгрузки товара, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Поставщика.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 1 993 854 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ЧТУП «Метизцентр», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1 993 854 рублей.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ЧТУП «Метизцентр», в результате которой был составлен реестр, где указано -сумма, количество товара по приходу и расходу его в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования, в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №869). Товар отпущен в полном объеме по ТТН №0111885 от 24.07.2005 г. на сумму 33387.344 руб. в адрес «Лепельский МКК». (Приложение №870).

Согласно акту сверки 31.01.2006 года ООО «Виторжье» имеет задолженность перед ЧТУП «Метизцентр» в сумме 1 993 854 рублей. Копия акта сверки от 31.01.2006 года прилагается. (Приложение №871).

67. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Медхор-2» гМинск,

Согласно договору от 11.07.2005г. № 17503, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ООО «Медхор-2», г.Минск (Продавец), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 11.07.2005г. № 0451108 на сумму 3 273 465 руб. были поставлены канцелярские принадлежности (карандаши, ручки, ежедневники, всего 8 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 872-874).

Пунктом 4.3.указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится платежным поручением на расчетный счет Продавца в течение 5-ти календарных дней с момента получения товара Покупателем. Моментом оплаты товара считается факт зачисления денежных средств на расчетный счет Продавца.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3 273 465 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ООО «Медхор-2», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 3 273 465 руб

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.3. вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ООО «Медхор-2», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №875). Товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск товара - приложение №876-881.

Согласно заявлению ООО «Медхор-2» от 13.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Медхор-2» составила 3 273 465 рублей. Копия заявления от 13.02.2006 года прилагается. (Приложение № 882 ).

68.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КУП «Туровский консервный завод» г.п. Туров, Житковичский р-н, Гомельская обл.

Согласно договору от 13.08.2003г. № 52, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и КУП «Туровский консервный завод», г.п. Туров (Продавец), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 13.08.2003г. № 1076553 на сумму 3 814 290 руб. была поставлена консервная продукция (капуста тушенная в стеклянных банках, всего 1 наименование). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №883-884).

Пунктом 1.7 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 15-ти банковских дней с момента отгрузки товара со склада Поставщика путем оплаты платежным поручением.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3 814 290 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 1359234 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед КУП «Туровский консервный завод», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2455056 рублей.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 1.7. вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции КУП «Туровский консервный завод», в результате которой был составлен реестр, где указано -сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования, в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №885). Полученный товар отпущен в полном объеме. Накладные на отпуск продукции - приложение №886.

Согласно справке от 06.02.2006 года № 216 задолженность ООО «Виторжье» перед КУП «Туровский консервный завод» по состоянию на составила 06.02.2006 года составила 2455056 рублей. Справка от 06.02.2006 года № 216 прилагается. (Приложение №887).

 

69. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Гомельхлебопродукт» г. Гомель.

 

Согласно договору от 07.10.2005г. № 11-342/2005, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Гомельхлебопродукт», г.Гомель (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 13.10.2005г. № 0502331 на сумму 636842 руб. и ТТН от 13.10.2005 г. на сумму 1 631 214 руб. была поставлена крупа, мука (всего 9 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 888-889).

Пунктом 4.5 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся платежным поручением Покупателя в течение 10-ти дней с даты поставки продукции.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2 268 056 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Гомельхлебопродукт», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2 268 056 рублей. Такая же сумма задолженности (2286056 р.), указанна в акте сверки взаимных расчетов от 10.02.2006 г. № б/н, представленным ОАО «Гомельхлебопродукт».

Таким образом, 000 «Виторжье» не обеспечь выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате полученный товар согласно пункту 4.5. вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Гомельхлебопродукт», в результате которой был составлен реестр и указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес, которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных. документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №890). Расходные накладные - 891.

Согласно реестру остаток товара на складах 000 «Виторжье» состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. крупа ячневая 1 кг. - 80 кг.

2. крупа пш. др. - 100 кг.

Согласно акту сверки взаиморасчетов от 10.02.2006 года сум задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Гомельхлебопродукт» состави 2 268 056 рублей. Акт сверки взаиморасчетов от 10.02.2006 года прилагается (Приложение № 892).

70. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОС «Стройбуд-БЭП» г. Минск.

Согласно договору от 10.12.2004г. № б/н, заключенному между ОС «Виторжье» (Покупатель) и ООО «Стройбуд-БЭП», г.Минск (Продавец), соответствии с товарно-транспортной накладной от 10.12.2004г. № 1718528 сумму 12 629 326 руб. была поставлена лакокрасочная продукция (эмаль ассортименте, всего 6 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 893-894 ).

Пунктом 4.1.1 указанного договора предусмотрено, что расчеты поставленный товар производятся платежными требованиями предварительным акцептом в банк Покупателя на сумму поставки с отсрочке платежа 50 календарных дней по факту отгрузки товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерско учета, числится приход товара на сумму 12 629 326 руб., что подтверждает первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ОС «Виторжье» перед ООО «Стройбуд-БЭП», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 12 629 326 руб. Таким образом, ООО «Виторжье» обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.1.1 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ООО «Стройбуд-БЭП», в результате которой был составлен реестр где указано - сумм количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №895). Накладные на расход товара прилагаются (896-899).

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Эмаль ПФ - 266 желт-кор - 31,2 банки;

2. Эмаль ПФ - 115 голубая 2,4 кг. - 4,8 банки;

3. эмаль пф -115 белая 2,4 кг. - 21,6 кг.

Согласно информации ООО «Стройбуд-БЭП» от 20.02.2006 года № 57 задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «Стройбуд-БЭП» погашена в полном объеме 07.12.2005 года на сумму основного долга 12 629 326 рублей. Информация прилагается. (Приложение №900).

71. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Бобруйский консервный завод» г. Бобруйск.

Согласно договору от 27.09.2004г. № 95, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Бобруйский консервный завод», г.Бобруйск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 27.09.2004г. № 0694351 на сумму 1 978 408 руб. была поставлена консервная продукция (сок, соус, салат в ассортименте, всего 16 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 901-902).

Пунктом 4.2 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся платежным поручением на расчетный счет Поставщика в течение 15 банковских дней.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара по ТТН от 27.09.2004г. № 0694351 на сумму 1999144 руб., хотя в сама ттн, как установлено, на сумму 1 978 408 руб. Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.2. вышеуказанного договора.

 

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Бобруйский консервный завод», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №903).

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Салат «Зимний» - 0,5 литра - 6 банок;

2. Ящик - 43 штуки;

3. Банка 3 л. - 4 штуки;

4. банка 0,5 литра - 449 штук;

5. икра из кабачков - 0,5 литра;

6. свекольник 0,5 - 72 штуки;

7. борщ из свежей капусты - 39 штук;

8. капута маринованная со свеклой 3 л.- 4 штуки;

9. капуста тушеная с грибами - 5 банок;
10.свекла маринованная 0,5 лтра- 10 штук;
11 .томатная паста - 0,5 литра - 6 штук;

12.соус томатный - 1 штука.

Согласно справке от 23.02.2006 года № 194 задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Бобруйский консервный завод» составила 1999144 рубля. Справка от 23.02.2006 года № 194 прилагается. (Приложение № 904).

72.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КУПП «Березовская районная типография» г. Береза, Брестская обл.

Согласно договору от 09.09.2004г. № 185, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и КУПП «Березовская районная типография» г. Береза (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 09.09.2004г. № 0226916 на сумму 3 034 420 руб. была поставлена печатная продукция (тетради, блокноты в ассортименте, всего 14 наименований).

Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 905-906).

Пунктом 5.3, 5.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 10 банковских дней с даты передачи товара Покупателю с формой оплаты - платежными поручениями в течение срока рассрочки платежа.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3 034 420 руб.., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 1 286 447 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед КУПП «Березовская районная типография» , т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1 747 973 руб. Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.3, 5.4 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от КУПП «Березовская районная типография», в результате которой был составлен реестр, где указаны - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №907).

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. блокнот 7,5*10-31 штука;

2. ежедневник - 3 штуки;

3. блокнот 6*9 - 50 штук;

4. скоросшиватель - 4 штуки;

5. бумага газетная - 26 штук;

Согласно справке о состоянии задолженности от КУПИ «Березовская районная типография» от 08.02.2006 года № 57 задолженность ООО «Виторжье» перед КУПИ «Березовская районная типография» составила 1747973 рубля. Справка от 08.02.2006 года № 57 прилагается. Приложение № 908.

73. O хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Унитарного производственно-торгового частного предприятия «Альфа» г. Барановичи, Брестская обл.

Согласно контракта на поставку товаров народного потребления от 12.03.2004г. № 46, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и УПТЧП «Альфа» г. Барановичи (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 12.03.2004г. № 0347805 на сумму 2 646 976 руб. была поставлены светильники в ассортименте в количестве 78 шт. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №909-910 ).

Пунктом 4.4, 4.5. указанного контракта предусмотрено, что оплата за поставленный товар производятся путем перечисления Покупателем денег на расчетный счет Поставщика в течение 20 календарных дней, но не позднее 30 дней с момента подписания документов о получении товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2 646 976 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед УПТЧП «Альфа», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2 646 976 руб.

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.4, 4.5 вышеуказанного контракта.

 

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от УПТЧП «Альфа», в результате которой был составлен реестр где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №911).

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Светильник НТУ - 1 штука;

2. Светильник НББ - 1 штука;

3. Светильник НСБ - 3 штуки;

4. Светильник НББ - 1 штука;

5. Светильник НСБ №71-1 штука.

Согласно расчету представленному УПТЧП «Альфа» задолженность ООО «Виторжье» перед УПТЧП «Альфа» на 24.04.2006 года составила 2646976 рублей. Расчет прилагается. (Приложение № 912).

74. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Производственно-торгового частного унитарного предприятия «Эмпирей» г. Минск.

Согласно договору от 15.08.2005г. № 86, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ПТЧУП «Эмпирей» г. Минск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 16.08.2005г. № 0172146 на сумму 2 976 975 руб. и ТТН от 16.08.2005 г. №0172147 на сумму 12060 руб. были поставлены канцелярские принадлежности в ассортименте (всего 28 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. Приложение №913-915.

Пунктом 3.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар осуществляются в рублях РБ в безналичном порядке платежными требованиями с последующим акцептом, выставляемыми Поставщиком на счет Покупателя в течение 55-ти календарных дней от даты указанной в накладной.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2 989 035 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ПТЧУП «Эмпирей», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2 989 035 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.4 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ПТЧУП «Эмпирей», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, остаток товара на складах, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №916) Накладные на расход товара к акту проверке прилагаются (приложение №917-919).

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед ПТЧУП «Эмпирей» по состоянию на 27.02.2006 года на сумму 2989035 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 920).

75. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Слуцкая макаронная фабрика» г. Слуцк, Минская область.

Согласно договору от 11.05.2004г. Б/№, заключенному между ООО (Л «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Слуцкая макаронная фабрика» г. Слуцк (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 11.05.2004г. - № 0487019 на сумму 5 184 220 руб. были поставлены макаронные изделия (всего 6 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №921-922).

Пунктом 5.3, 5.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 10 банковских дней с даты передачи товара Покупателю с формой оплаты - платежными поручениями в течение срока рассрочки платежа.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 5 184 220 руб.., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 3 576 873 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Слуцкая макаронная-фабрика», Т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1 607 347 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.3, 5.4 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Слуцкая макаронная фабрика», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №923). Накладные на расход товара - приложение №924 - 950.

Согласно справке от 02.02.2006 года № 8 представленной ОАО «Слуцкая макаронная фабрика» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Слуцкая макаронная фабрика» по состоянию на 02.02.2006 составила 5117834 рубля. Справка прилагается. (Приложение № 951).

 

76. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Индивидуального предпринимателя Тихоновой СВ. гМинск.

 

Согласно договору от 23.08.2005г. № 78, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ИП Тихоновой СВ. (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 09.09.2005г. № 0796264 на сумму 1703106 руб. были поставлены канцелярские изделия (всего 25 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 952 - 953).

Пунктом 3.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар осуществляются в рублях РБ в безналичном порядке платежными требованиями с предварительным акцептом, выставляемыми Поставщиком на счет Покупателя в течение 10-ти календарных дней от даты указанной в накладной.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара по ТТН от 09.09.2005г. № 0796264 на сумму 1703106 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ИП Тихоновой СВ., т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1703106руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.3. вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ИП Тихоновой СВ., в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась5 реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №954).

Согласно справке от 24.02.2006 года представленной ИП Тихоновой СВ. задолженность ООО «Виторжье» перед ИП Тихоновой СВ. по состоянию на 02.02.2006 составила 1703106 рублей. Справка прилагается. Приложение № 955.

77. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Пружанский завод радиодеталей» г.Пружаны Брестская область.

Согласно договору от 22.09.2004г. № 195, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РУП «Пружанский завод радиодеталей» г.Пружаны (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 22.10.2004г. № 1351113 на сумму 3 497 697 руб., и по ттн от 15.02.2005 г. №1353401 на сумму 190 554 руб. были поставлены задвижки накладные, зеркало часы (всего 5 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 956-960).

Пунктом 5.3, 5.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 10 банковских дней с даты передачи товара Покупателю с формой оплаты - платежными поручениями в течение срока рассрочки платежа.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3688251руб., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 1633326 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РУП «Пружанский завод радиодеталей», т.е. кредиторская задолженность на конец проверяемого периода составила 2054925 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.3, 5.4 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РУП «Пружанский завод радиодеталей», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Товар реализовывался различным субъектам хозяйствования Республики Беларусь. Накладные, по которым производилась отгрузка товара и реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №961). Накладные на расход товара - приложение №962-964.

Согласно информации представленной РУП «Пружанский завод радиодеталей» от 13.02.2006 года № 366 задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Пружанский завод радиодеталей» составила 2054925 рублей. Информации прилагается - приложение № 965 .

78. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Борисовский инструментальный завод» г.Борисов, Минская область.

Согласно договорам от 12.08.2005г. № 337, от 30.01.2004 г. №179, от 29.01.2003 г. №198 заключенным между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Борисовский инструментальный завод» г.Борисов (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортными накладными: № 0026771 от 22.09.2005г. на сумму 1 633 756 руб.; № 0393601 от 09.10.2003г. на сумму 433080 рублей; № 0728561 от 05.08.2004г. на сумму 628982 рубля; № 0728679 от 15.10.2004 года на сумму 219919 рублей; № 1561126 от 26.12.2003 г. на сумму 302340 рублей; № 1561208 от 30.01.2004г. на сумму 570510 рублей; № 297551 от 30.01.2003 г. 351462 рублей были поставлены столярные инструменты (долото, молоток, всего 5 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 966-967).

Пунктом 4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 15 банковских дней со дня получения продукции (товара) Покупателем после выставления Поставщиком платежного требования на инкассо.

Составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Борисовский инструментальный завод». В соответствии с реестром товары отпускались различным субъектам хозяйствования Республики Беларусь, реализовывались в розницу. Реестр движения и накладные по которым производилась отгрузка товара прилагаются. (Приложение № 968).

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

 

1. Набор новосела - 10 штук;

 

2. полка вешалка - 7 штук;

3. ручка к молотку - 50 штук;

4. молоток бытовой - 300 штук.

По учетным данным бухгалтерской программы «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 года за ООО «Виторжье» числится задолженность за поставленную продукцию от ОАО «Борисовский инструментальный завод» в сумме 1624507 рублей.

Согласно акту сверки взаиморасчетов по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Борисовский инструментальный завод» составила 4140049 рублей. Акт сверки взаиморасчетов между ОАО «Борисовский инструментальный завод» и ОАО «Борисовский инструментальный завод» прилагается. (Приложение №969).

79. Производственное республиканское унитарное предприятие «Минский завод специального инструмента и технологической оснастки» (ПРУП «МЗ СИиТО») г.Минск.

Согласно договору от 16.09.2005г. № 701/СБ-254, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ПРУП «МЗ СИиТО» г.Минск (Продавец), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 17.09.2004г. № 0228305 на сумму 20 076 520 руб. были поставлены инструмент слесарный - сверла металлические (всего 11 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 970-971).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар Покупателем производится по факту его отгрузки платежными требованиями-поручениями. Платежные требования-поручения Покупатель обязан акцептовать течение 15 банковских дней с момента получения товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 20 076 520 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ПРУП «МЗ СИиТО», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 20 076 520 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ПРУП «МЗ СИиТО», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также, указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №972). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение №973-979.

Согласно иску, поданному ПРУП «МЗ СИиТО» в хозяйственный суд задолженность ООО «Виторжье» перед ПРУП «МЗ СИиТО» по состоянию на10.02.2006 года составила 20 076 520 рублей. Копия искового заявления прилагается. (Приложение № 980).

80. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс» гМозыръ, Гомельская обл.

Согласно договору от 18.04.2005г. № 201, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс» г.Мозырь (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 20.04.2005г. № 0019058 на сумму 4 480 578 руб.; ттн от 13.09.2005 г. № 0023266 на сумму 1 872 300 руб.; ттн № 0023328 от 07.10.2005 г. на сумму 992 852 руб.-были поставлены швейные изделия (сорочки, блузы, пастельные принадлежности, всего - 24 наименования). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. Приложение №981-984.

Пунктом 2.3 указанного договора предусмотрено, что расчет за поставленный товар производится не позднее 15 банковских дней путем оплаты выставленного Поставщиком платежного требования с предварительным акцептом.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 7 345 730 руб., что подтверждается первичными ^документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 7 345 730 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.3 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №985). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 986-992.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. блуза женская 05с 122- 10 штук;

2. блуза женская 05с 123 - 7 штук;

3. сорочка верхняя мужская 108-3 штуки;

4. сорочка верхняя мужская 109-3 штуки;

5. сорочка верхняя мужская 124-3 штуки;

6. сорочка верхняя мужская 150-8 штук;
7. сорочка верхняя мужская 127-5 штук;

8. сорочка верхняя мужская 108 -3 штуки;

9. сорочка верхняя мужская 129-2 штуки;
10.комплект белья - 42 штуки;

11 .блуза женская - 6 штук.

 

Согласно справке от 10.02.2006 года № 340 представленной ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс» задолженность ООО «Витооржье» перед ОАО «Мозырьская швейная фабрика «Надэкс» по состоянию на 10.02.2006 года составила 7345730 рублей. Копия справки прилагается. (Приложение №993).

 

81. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОДО «ВаВиЛен» г.Могилев.

Согласно договору комиссии от 12.07.2005г. № 12/07, заключенному между ООО «Виторжье» (Комиссионер) и ОДО «ВаВиЛен» г.Могилев (Комитент), в соответствии с товарно-транспортными накладными: от 27.05.2004г. № 0584358 на сумму 340 430 руб.; ттн от 27.05.2004 г. № 0584357 на сумму 6 024 490 руб.; ттн №0096831 от 25.02.2005 г. на сумму 5165993 руб.; №0584369 от 01.10.2004 г. на сумму 8145103 руб., №0584364 от г. на сумму 4100500 руб., №0096833 от 05.05.2005 г. на сумму 14005243 руб., №0096832 от 26.04.2005 г. на сумму 24747847 руб., №0096941 от 12.07.2005г. на сумму 5857216 руб. - был поставлен широкий перечень товарно-материальных ценностей. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 994 .1003).

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОДО «ВаВиЛен» г.Могилев. Реестр прилагается. (Приложение № 1004). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются - приложение № 1005 - 1026.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Накидка на подушку - 30 штук;

2. штора кухонная - 26 штук;

3. ключ гаечный - 23 штук;

4. ключ гаечный 32*26 - 17 штук;

5. фреза конц.8 - 1575 штук;

6. фреза конц. 6- 1575 штук ;

7. фреза конц. 10-47 штук;

8. фреза конц. 4-195 штук;

9. фреза конц. 5 - 487 штук;

10. метчик м20*1,5 - 152 штуки;

11. метчик М 18*1,5 - 100 штуки;

12. метчик М 9* 1,25 - 17 штук;

13. метчик М 18* 1 - 6 штук;

14. метчик М 16-715 штук;

15. сегмент-1910 штук;

16. фреза 80*2 -226 штук;

17. тумба прикроватная - 2 штуки;

18. выключатель 01 -28-10-250 - 10 штук.

Согласно справке о взаиморасчетах представленной ОДО «Вавилен» задолженность ООО «Виторжье» перед ОДО «Вавилен» по состоянию на 01.02.2006 года погашена. Справка о взаиморасчетах прилагается. (Приложение № 1027).

82.0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Витебская фабрика художественных изделий «Купава» г.Витебск (далее РУП ВФХИ «Купава»).

Согласно договору от 30.06.2004г. № ПО, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РУП ВФХИ «Купава» г.Витебск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортными накладными: от 21:07.2004г. № 0629883 на сумму 2273442 руб.; ттн от 30.06.2004 г. № 0629777 на сумму 2 471434 руб.; ттн № 0629884 от 21.07.2004 г. на сумму 2 455 497 руб., №0629776 от 30.06.2004 г. на сумму 2885294 руб., №0629879 от 21.07.2004 г. на сумму 1 161 250 руб., №0629885 от 21.07.2004 г. на сумму 420 670 руб., №0629882 от 21.07.2004 г. на сумму 317 548 руб., №0629775 от 30.06.2004 г. на сумму /224 397 руб., №0629774 от 30.06.2004 г. на сумму 983 101 руб., №0629773 от ^30.06.2004 г. на сумму 632 516 руб., №0629772 от 30.06.2004 г. на сумму 1 086 891 руб., №0629771 от 30.06.2004 г. на сумму 818 805 руб., №0629770 от 30.06.2004 г. на сумму 1 554 530 руб. - были поставлены трикотажные изделия (сорочки, блузы, пастельные принадлежности). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 1028-1041).

Пунктом 5.3, 5.4 указанного договора предусмотрено, что расчеты за поставленный товар производятся в течение 10 банковских дней с даты передачи товара Покупателю с формой оплаты - платежными поручениями в течение срока рассрочки платежа.

Составлен реестр движения товаров полученных от РУП ВФХИ «Купава» г.Витебск. В соответствии с реестром товары отпускались различным субъектам хозяйствования Республики, реализовывались в розницу. Реестр движения прилагается. (Приложение № 1042). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1043-1055.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года:

 

1. костюм 1с5 84-266- 1 штука;

 

2. джемпер 2с7-266 -2 штуки;

3. свитер- 1 штука;

4. джемпер 2с 794-266 - 2 штуки;

5. джемпер 1с 299-266 - 1 штука;

6. джемпер Зс850-266 - 7 штук;

7. джемпер 1с299-266 - 9 штук;

8. джемпер 2с926-266 - 15 штук.

Согласно данным бухгалтерского учета, содержащихся в программе «1С предприятие» числится приход товара на сумму 17 309 612 руб.., что подтверждается первичными документами (ТТН). Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 12 048 304 руб. Сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РУП ВФХИ «Купава», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила соответственно 5261308 руб.

Согласно акту сверки от 07.02.2006 года представленному РУП ВФХИ «Купава» г.Витебск задолженность ООО «Виторжье» перед РУП ВФХИ «Купава» г.Витебск по состоянию на 07.02.2006 года составила 12833795 рублей. Акт сверки прилагается. (Приложение № 1056).

83. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и У/7«Дэйнти» г.Минск.

Согласно договору от 19.07.2005г. № 5095, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и УП «Дэйнти» г.Минск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 20.07.2005г. № 0339794 на сумму 241 664 руб.; ттн от 20.07.2005 г. № 0339802 на сумму 2 821 000 руб. были поставлены макаронные изделия и консервная продукция иностранного производства (всего 18 наименований товара). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №1057-1059).

Пунктом 5.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за поставленный товар осуществляется платежным требованием, выставляемым через 20 календарных с последующим акцептом в срок, не превышающим 30 календарных дней с даты получения товара Покупателем или платежным поручением в течение 30 (тридцати) календарных дней с даты получения товара Покупателем.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3 062 664 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед УП «Дэйнти», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 7 345 730 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от УП «Дэйнти», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1060). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1061 - 1070.

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года:

 

1. макаронные изделия спираль 0,45 - 109 пакетов;

2. мука пшеничная 1 кг. - 30 кг.;

3. макаронные изделия 0,46 кг.- 168 пачек;

4. макаронные изделия 0,46 кг. ракушка- 138 пачек;

5. мак. изделия 0,45 пенне - 78 пачек ;

6. кетчуп Наме «Чили» 500 гр. - 50 бутылок;

7. кетчуп Наме «Чили» 300 гр. - 95 бутылок.

Согласно справке о взаимной задолженности представленной ТЧУП «Дэйнти» и ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 17.02.2006 года составила 3062668 рублей. Справка к акту проверки прилагается (1071).

84. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Совместного предприятия «Ивкон» в форме открытого акционерного общества г.Витебск (далее СП «Ивкон» ОАО).

Согласно договору от 28.06.2004г. № 267, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и СП «Ивкон» ОАО г.Витебск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 30.06.2004г. № 0214839 на сумму 6 630 470 руб., были поставлены кондитерские изделия (конфеты в ассортименте, всего 36 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 1072-1073).

Пунктом 4.1 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится следующим способом: Поставщик в течение трех дней с момента получения товара Покупателем предъявляет к счету Покупателя платежное требование на инкассо с последующим акцептом, которое подлежит оплате в течение 10 банковских дней с момента поступления требования в банк Покупателя.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 6 630 470 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед СП «Ивкон» ОАО, т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 6 630 470 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.1 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от СП «Ивкон» ОАО, в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1074). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1075 - 1109.

В соответствии с реестром остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года - конфеты карамель «черная смородина» - 16 кг.

Согласно акту сверки взаимных расчетов СП «Ивкон» ОАО и ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 21.03.2005 года составила 6630470 рублей. Акт сверки к акту проверки прилагается (приложение №1110.)

85. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и РДУП «Лепельский электромеханический завод» гЛепель, Витебская область.

Согласно договору от 01.03.2005г. № 77, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РДУП «Лепельский электромеханический завод» г.Лепель (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 02.03.2005г. № 0380390 на сумму 5 619 160 руб., были поставлены предметы мебели и др. продукция собственного производства (всего 7 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются - приложение №1111-1112.

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что расчеты за полученный товар осуществляются путем выставления платежного требования на инкассо в течение 10 дней с момента отгрузки товара Покупателю с последующим акцептом и оплатой по мере реализации товара, но не позднее 60 календарных дней с даты отгрузки, указанной в ТТН.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 5 619 160 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РДУП «Лепельский электромеханический завод», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 5 619 160 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РДУП «Лепельский электромеханический завод», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1113). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1114 - 1122.

 

В соответствии с реестром остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года:

 

1. Пылесборник многораз.01с - 20 шт.;

2. Шланг воздухопроводн.8с21 - 20 шт.;

3. Насадка ковр-пол.8с22- 20 шт.;

4. Обложка д/учебника больш. - 100 шт.

Согласно справке о составе задолженности ООО «Виторжье» перед РДУП «Лепельский электромеханический завод» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 25.01.2006 года составила 4333600 рублей. Справка к акту проверки прилагается. Приложение № 1123-1124. .

 

86. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Пинский завод искусственных кож» г.Пинск, г.Брестская область.

Согласно договору от 20.06.2003г. № 163-М, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Пинский завод искусственных кож» г.Пинск (Поставщик), в соответствии с трварно-транспортной накладной от 30.07.2003г. № 0196817 на сумму 478 140 руб., ттн от 30.07. 2003г. № 0196819 на сумму 977722 руб., ттн от 30.07. 2003г. № 0196820 на сумму 143943 руб., ттн от 30.07. 2003г. № 0196821 на сумму 281342 руб., ттн от 30.07. 2003г. № 0196828 на сумму 717043 руб., были поставлены кожгалантерейные изделия, а также другие изделия из заменителей кож хозяйственного назначения (всего - 21 наименование). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. (Приложение

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что расчеты за полученный товар осуществляются путем выставления платежного требования на инкассо в течение 10 календарных дней с момента отгрузки товара Покупателю с последующим акцептом.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 1 718 191 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Пинский завод искусственных кож», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1 718 191 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.1 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Пинский завод искусственных кож», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1131). Товар отгружен в полном объеме. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются -приложение № 1132 - 1147.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Пинский завод искусственных кож» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 30.01.2006 года составила 1 718 191 рублей. Справка №10/381 от 30.01.2006 г., предоставленная от ОАО «Пинский завод искусственных кож» прилагается (приложение № 1148).

87. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Ушачский льнозавод» г.п.Ушачи, Витебская область.

Согласно договорам долгосрочной поставки товаров от 12.05.2004г. № 7/7 и № 3/3 от 11.05.2004 г., заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Ушачский льнозавод» г.Ушачи (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 12.05.2004г. № 1319878 на сумму 2304540 руб., ттн от 07.07.2004г. № 1319922 на сумму 2242590 руб., была поставлена ткань мешочная в количестве 3000 м.п. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются - приложение № 1149-1151.

Пунктом 15 и 5 соответственно указанных договоров предусмотрено, что оплата за полученный товар осуществляются в течение 15 банковских с даты передачи товара Покупателю.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 4 547 130 руб, что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 3277409 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Ушачский льнозавод», т.е. кредиторская задолженность на конец

периода составила 1 062 489 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 и 5 вышеуказанных договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Ушачский льнозавод», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1152). Товар отгружен в полном объеме. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1153 - 1154.

Согласно справке взаимных расчетов между ООО «Виторжье» и ОАО «Ушачский льнозавод» по состоянию на 30.01.2006 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 1 062 489 рублей. Справка №32 от 30.01.2006 г., предоставленная ОАО «Ушачский льнозавод» прилагается (приложение №1155).

 

88. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Горынский агрокомбинат» п.Речица, Гомельская область.

 

Согласно договору от 04.02.2005г. № 69, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Горынский агрокомбинат» г.Речица (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 18.02.2005г. № 0333570 на сумму 2108270 руб., была поставлена консервированная продукция (соки, овощи консервированные, всего 11 наименований). ТТН к акту проверки прилагается (Приложение № 1156). Договор от 04.02.2005г. № 69 к проверке не предъявлен.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2108270 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Горынский агрокомбинат», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2108270руб.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Горынский агрокомбинат», в результате которой был составлен реестр, где указано -сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1157). Товар отгружен в полном объеме. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются -приложение № 1158 - 1159.

Согласно данному реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года:

Сок морковно-яблочный с мяк.Зл - 2 бан. Сок яблочный с мяк.0,95л - 5 бан. Сок томатный.Зл - 9 бан.

Информация о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ОАО «Горынский агрокомбинат» от ОАО «Горынский агрокомбинат» не представлена.

89. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат» д.Доманово, Ивацевичевский р-н., Гомельская область.

Согласно договору купли-продажи от 01.12.2004г. № 194/05, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат» д.Доманово (Продавец), в соответствии с товарно-транспортными накладными от 24.12.2004г. № 0023729 на сумму 1502602 руб., от 24.12. 2004г. № 0023504 на сумму 82954 руб., от 24.12. 2004г. № 0024719 на сумму 538554 руб., от 24.12. 2004г. № 0024718 на сумму 403460 руб., от 24.12. 2004г. № 0024716 на сумму 113270 руб., была поставлена лакокрасочная продукция, а также другие хозяйственные товары (всего 12 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются - приложение №1160-1165.

Пунктом 5 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится Покупателем в течение 15 календарных дней с момента получения товара.

 

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2 640 840 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 2640 840 руб.

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также, указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1166). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1167-1170.

Согласно данному реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года - капкан для мышей - 64 шт.

ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат»

подано исковое о взыскании с ООО «Виторжье» имеющейся задолженности заявление в хозяйственный суд Витебской области. Проведено слушание. Подтверждена задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Домановский производственно-торговый комбинат» на сумму 2640840 рублей. Определение хозяйственного суда Витебской области от 16.12.2005 года прилагается. (Приложение №1171)

90. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП завод «Эвистор» г.Витебск.

Согласно договору от 10.12.2003г. № 101, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РУП «Завод Эвистор» г.Витебск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 25.02.2004г. № 637198 на сумму 1 950 715 руб. были поставлены светильники в ассортименте (всего 11 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 1172-1173).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится Покупателем в течение 25 банковских дней по факту получения товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 1 950 715 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РУП «Завод Эвистор», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1950715 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

 

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РУП «Завод Эвистор», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1174). Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение № 1175 - 1187.

 

Согласно данному реестру остаток товара, на складах QOO «Виторжье» составил по состоянию на 13.12.2005 года:

рассеиватель шар 12-8 шт.; бра сатурн 2х-ламп. - 3 шт.; бра сатурн 1 -ламп. - 8 шт.№ стекло широкое 002/01 алеся1 - 12 шт.; светильник подв. 1-ламп.Алеся - 1 шт.

Согласно акту сверки взаимных расчетов между ООО «Виторжье» и РУП «Завод Эвистор» по состоянию на 01.11.2005 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 1 950 715 рублей. Акт сверки прилагается (приложение №1188).

91. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Торгового частного унитарного предприятия «Служба 77» г.Минск.

Согласно договору поставки от 05.10.2005г. № 02/02/40, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ТЧУП «Служба 77» г.Минск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 07.10.2005г. № 1012536 на сумму 4640651 руб., были поставлены кондитерские изделия (всего 31 наименование). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 1189-1190).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится Покупателем в течение 10 календарных дней с момента поставки каждой партии товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 4640651руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ТЧУП «Служба 77», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 4640651 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ТЧУП «Служба 77», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1191).

Согласно данному реестру весь товар, поступивший от ТЧУП «Служба 77» числится в остатке на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед ТЧУП «Служба 77» по состоянию на 20.02.2006 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 640 651 рублей. Акт сверки прилагается (приложение №1192).

92. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Мозырьдрев» ф-л Ельская мебельная фабрика г.Ельск, Гомельская область.

Согласно договору на поставку товара (продукции) от 19.02.2004г. № 137, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Мозырьдрев» ф-л Ельская мебельная фабрика г.Ельск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 01.03.2004г. № 0592519 на сумму 3852480 руб., была поставлена мебель - стул МД57 в количестве 88 шт. Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. (Приложение №1193-1194).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится Покупателем в течение 15 дней с момента отгрузки.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 3852 480руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Мозырьдрев» ф-л Ельская мебельная фабрика г.Ельск, т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 3852480 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Мозырьдрев» ф-л Ельская мебельная фабрика г.Ельск, в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1195). Товар в полном объеме отгружен: в адрес РУП «БМС им.Ленина» г. Бобруйск в количестве 82 шт.; перемещен на склад №9 в количестве 6 шт. (накладная на расход приложение №1196)

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Мозырьдрев» ф-л Ельская мебельная фабрика г.Ельск по состоянию на 02.02.2006 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 3852480 рублей. Справка прилагается (приложение №1197).

 

93. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат» г.Витебск.

Согласно договору поставки товаров народного потребления от24.10.2005г. № 2, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат» г.Витебск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 27.10.2005г. № 0401725 на сумму 4787850 руб., были поставлены канцелярские принадлежности (всего 5 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются. (Приложение № 1198-1199).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится Покупателем в течение 10 банковских дней по факту поставки товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 4787850 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 4787850 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1200). Согласно данного реестра весь товар, поступивший от РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат» числится в остатке на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат» по состоянию на 13.02.2006 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4787850 рублей. Справка №250 от 13.02.2006 г. прилагается (приложение № 1201).

94. O хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Новобелецкий КХП» гГомель.

Согласно договору от 10.10.2005г. № 290, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Новобелецкий КХП» г.Гомель г.Витебск (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 10.10.2005г. № 1113440 на сумму 6417726 руб., были поставлены продукты переработки зерна (крупа, хлопья овсяные - всего 12 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение № 1202-1203).

Пунктом 7 указанного договора предусмотрено, что Покупатель осуществляет оплату товара Поставщика в течение 10 банковских дней с даты получения товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 6417726 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Новобелецкий КХП», т.е. кредиторская задолженность на конец проверяемого периода составила 641-7726 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 7 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РУПП «Витебский картонажно-полиграфический комбинат», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1204). Согласно данного реестра товар, поступивший от ОАО «Новобелецкий КХП» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь, а так же гражданам.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Новобелецкий КХП» по состоянию на 09.02.2006 года за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 6417728 рублей. Справка №07/436 от 09.02.2006 г. прилагается (приложение №1205).

95. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» г.Добруш Гомельская область.

Согласно контракту РБ №2003-С/917 от 10.06.2003г., заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» г.Добруш (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной №0140992 от 11.11.2003 г. на сумму 5640600 руб., . № 0140920 от 13.11.2003 г. на сумму 5637000 руб, №210268 от 10.06.2003 г. на сумму 5956102 руб., были поставлены фарфоро-фаянцевые изделия (сервизы, кружки, чайники - всего 45 наименований). Договор и ТТН к акту проверки прилагаются -приложение №1206-1209.

 

Пунктом 4 указанного контракта предусмотрено, что расчеты за поставленные товары производятся платежным требованием Поставщика в течение 15 банковских дней с даты указанной в товарно-транспортной накладной.

Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 5956102 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН) Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 4256330 руб. Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ЗАО «Добрушский фарфоровый завод», т.е. кредиторская задолженность на конец периода составила 1699772 руб..

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 7 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ЗАО «Добрушский фарфоровый завод», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1210). Согласно данному реестру товар, поступивший от ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь, а так же гражданам.

Согласно исковому заявлению о возмещению материального ущерба от 01.03.2006 года № 5/1329 по данному в хозяйственный суд ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 01.03.2006 года составила 1699772 рубля. Копия искового заявления прилагается. (Приложение № 1211).

96.O хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Коммунарка» г. Минск.

По договору от 14.10.2003г. № 41-7, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Коммунарка» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 14.10.2003 г. № 1156685 были поставлены кондитерские изделия на сумму 5 180 775 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 12.12.2005 г.)

Пунктом 3.3 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара путем выставления поставщиком платежного требования на инкассо.

Полученный товар от ОАО «Коммунарка» г. Минск был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТН от 4.12.2004 г. № 0968613 на сумму 77 709 руб., в адрес ЧП Гулынин г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за транспортные услуги;

- ТТН от 12.11.2003 г. № 1019573 на сумму 353 151 руб. в адрес ОДО «Рубон» (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0544510 от 14.04.03 г. на сумму 395 148 руб.;

- ТН от 06.02.2004 г. № 0968623 на сумму 9 756 руб. в адрес ЧП Героцкий (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги.;

- ТН от 31.12.2003 г. № 0844168 на сумму 117 248 руб. в адрес ИП Афанасьевой (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за торговое посредничество;

- ТТН от 10.11.2003 г. № 0092029 на сумму 609 822 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье-1» (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0787058 от 06.11.03 г. на сумму 590 000 руб.;

- ТН от ЗОЛ 1.2004 г. № 0338066 на сумму 341 180 руб. в адрес Бочурного Ю. М. (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

Согласно реестру, вышеуказанный товар был отгружен по ТТН от 15.10.2003г. №0137163 на сумму 2 622 792 руб. в адрес РУПП «Полесьеэлектромаш» (приложение в промежуточном акте от 12.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 1589018 от 30.01.03 г. на сумму 17 082 000 руб. Указанная накладная в ходе проведения ревизии не предоставлена;

- Согласно реестру, вышеуказанный товар был отгружен по ТТН от 15.10.2003 г. № 0137184 на сумму 2 790 750 руб. в адрес РУП «Бобруйский машиностроительный завод» (приложение в промежуточном акте ревизии от

98. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и ОАО «Слуцкая мебельная фабрика».

 

По договору от 9.12.2004г. № 1027, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Слуцкая мебельная фабрика» (поставщик), на основании ТТН от 22.12.2004г. № 1085480 была поставлена мебель на сумму 7 189 904 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что Покупатель оплачивает стоимость товара платежным поручением в течение 5 дней с отгрузки товара.

Полученный товар был полностью отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 23.12.2004г. № 1375816 на сумму 6 347 111 руб. в адрес ОАО «Белорусские обои» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения задолженности ООО «Виторжье» за товар, полученный по накладной №210611 от 25.07.2003 г. на сумму 35 301 844 руб.;

- ТТН от 23.12.2004г. № 1375818 на сумму 1 849 381 руб. в адрес ОАО «Белорусские обои» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения задолженности ООО «Виторжье» за товар, полученный по накладной №210611 от 25.07.2003 г. на сумму 35 301 844 руб.

Со стороны вышеуказанного получателя оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевшейся у ООО «Виторжье» задолженности перед ним .

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета за ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 189 904 рублей в пользу ОАО «Слуцкая мебельная фабрика» за поставленный товар согласно договору 09.12.2004 г. №1027.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке, представленной ОАО «Слуцкая мебельная фабрика» по состоянию на 27.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 7179904 рубля. Справка от 27.01.2006 г. прилагается.

99. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Сукно» г. Минск

По договору от 26.07.2004г. № 395, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Сукно» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 28.07.2004г. № 0121829 на сумму 3910745 руб., ТТН от 04.08.2004 г. №0121857 на сумму 8 737 213 руб. были

28. Шоколад «Идеал» горький ореховый - 2 штуки;

29. Шоколад «Идеал» горький в коробке 1/100 - 2 штуки;

30. Шоколад «Линия вкуса» молочный с изюмом и орехами - 2 штуки;

31. Шоколад «Линия вкуса» молочный - 7 штук;

32. Шоколад «Линия вкуса» молочный с изюмом - 6 штук.

поставлены постельные принадлежности (одеяло) Договор и ТТН - приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.

- ТТН от 26.01.2005г. №0111733 на сумму 2 138 417 рублей в адрес ОАО «Лепельский молочно-консервный комбинат» г. Лепель (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН 0259134 от 20.08.2004 г. на сумму 20 766 592 руб.;

- ТТН от 26.01.2005г. №0111734 на сумму 3 337 206 рублей в адрес ОАО «Минский приборостроительный завод» г. Минск приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН №108771 от 17.06.2003 г. на сумму 9 257 250 руб.;

ТТН от 23.12.2004г. №1375819 на сумму 6 322 657 рублей в адрес ОАО «Белорусские обои» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН №0210611 от 25.07.2003 года на сумму 36 843 502 руб.;

- ТТН от 18.01.2005г. №0111724 на сумму 385 870 рублей в адрес ОАО «Приорбанк» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 651 825 рублей в пользу ОАО «Красная звезда» г Минск за поставленный товар согласно договору от 03.12.2004 г. №146

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом 4.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Красная звезда» по состоянию на 13.03.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 7 651825 рубля. Справка от 13.03.2006 г. – приложение №2036.

134. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Картонно-бумажный завод «Альбертин» г. Слоним.

По договору от 05.02.2003 г. № 75/3/сб, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Картонно-бумажный завод «Альбертин» г. Слоним (поставщик), на основании ТТН от 01.07.2003 г. № 0288511 на сумму 7 245 900 руб., была поставлена бумага (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 2.3 указанного договора предусмотрено, что расчет производится путем выставления платежного требования в течение десяти банковских дней с даты отгрузки.

Полученный товар от ОАО «Картонно-бумажный завод «Альбертин» г. Слоним, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 12.07.2003 г. № 0899425 на сумму 2 819 644 руб. в адрес ф-л РУПП «Могилевхлебпром» Костюковичский хлебозавод (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 024836 от 30.04.03 г. на сумму 4 307 772 руб.;

- ТТН от 23.09.2003 г. № 0384905 на сумму 1$4 28.6 руб. в адрес з-д «Проммашремонт» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 1251455 от 10.09.03 г., которая в свою очередь по данным бухгалтерского учета, предоставленным в ходе проведения ревизии, не проведена;

 

ТТН от 29.07.2003 г. № 0899488 на сумму 1 652 610 руб. в адрес ОАО «Давид-Городокский ЭМЗ» г. Давид-Городок (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0226421 от 31.01.2003 г. на сумму 10 002 600 руб.;

- ГГН от 30.07.2003 г. № 0899491 на сумму 1 264 284 руб. в адрес РУП «Кричевский завод РИ» г. Кричева (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0875699 от 28.03.03 г. на сумму 5 121 168 руб.;

- ТН от 07.08.2003 г. № 0741190 на сумму 48 790 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье-1» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), согласно договору перевода долга.

 

- ТТН от 12.07.2003 г. № 0899444 на сумму 2 760 849 руб. в адрес ПКЦ МО АО «Красный металлист» г. Могилев (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0574606 от 05.02.2003 г. на сумму 2 871 990 руб., ТТН № 041976 от 10.09.2003 г. на сумму 864 514 руб., ТТН № 041978 от 10.09.2003 г. на сумму 451 113 руб., ТТН № 0910086 от 18.12.2003 г. на сумму 28 565 руб., ТТН № 0910085 от 18.12.2003 г. на сумму 456 566 руб.;

- ТТН от 19.08.2003 г. № 0137235 на сумму 287 558 руб. в адрес УКПП «Воропаевский ДОК» г. п. Воропаево (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0223681 от 19.08.2003 г. на сумму 1 152 618 руб.;

- ТТН от 24.07.2003 г. № 0899472 на сумму 1 711 136 руб. в адрес ОАО «Витебскмебель» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0112635 от 13.05.2003 г. на сумму 3 312 125 руб. и ТТН № 0096441 от 27.06.2003 г. на сумму 1 984 571 руб.;

 

- ТТН от 19.08.2003 г. № 0137239 на сумму 300 9332 руб. в адрес УКПП «Воропаевский ДОК» г. п. Воропаево (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0223681 от 19.08.2003 г. на сумму 1 152 618 руб.;

- ТТН от 25.08.2003 г. № 0137248 на сумму 582 639 руб. в адрес КУПП «Кобринмебельдрев» г. Кобрин (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0157219 от 15.07.2003 г. на сумму 785 115 руб.;

- ТТН от 11.07.2003 г. № 0899434 на сумму 1 442 880 руб. в адрес УКПП «Воропаевский ДОК» г. п. Воропаево (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счёт погашения 0ОО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0038025 от 10.10.2003 г. на сумму 714 672 руб. и ТТН № 0038272 от 02.12.2003 г. на сумму 818 076 руб., а также на основании акта сверки на 24.07.2003 договор перевода долга №401;

ТТН от 19.08.2003 г. № 509044 на сумму 2 876 550 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье-1» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.0L2006 г.). Оплата либо взаимозачет по данной ТТН ЧУПТП «Виторжье-1» г. Новополоцк не производились.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 237 281 руб. перед ОАО «Картонно-бумажный завод «Альбертин» г. Слоним за поставленный товар согласно договору от 05.02.2003 г. № 75/3/сб.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.3 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной ОАО «Картонно-бумажный завод «Альбертин» по состоянию на 02.02.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 7 245 928 рубля. Информация от 02.02.2006 прилагается

135. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Белорусские обои» г. Минск.

По договору от 18.06.2003 г. № 659, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Белорусские обои» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 25.07.2003 г. № 210611 на сумму 35 843 502 руб., были поставлены обои (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 4.3 указанного договора предусмотрено, что расчет производится платежным поручением в течение двадцати дней с момента отгрузки.

Полученный товар от ОАО «Белорусские обои» г. Минск, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТН от 26.07.2003 г. № 0741211 на сумму 42 630 750 руб. в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), согласно договору перевода долга от 2003 года.

- ТН от 07.08.2003 г. № 0741191 на сумму 14 474 920 руб. в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0103362 от 19.09.2003 г. на сумму 2 510 691 руб., а также согласно договору перевода долга от 2002,2003 года;

- ТН от 04.09.2003 г. № 0741239 на сумму 11 598 771 руб. в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г., в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар согласно договора перевода долга.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме! 8 831 114 руб. в пользу ОАО «Белорусские обои» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 18.06.2003 г. №659.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 4.3 вышеуказанного договора,

Согласно информации о произведенных взаиморасчетах, представленной ОАО «Белорусские обои» по состоянию на 19.02.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 2 893 257 рубля. Информация от 02.02.2006 года прилагается.

136. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» г. Добруш.

По договору от 15.07.2003 г. № 678, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» г. Добруш (поставщик), на основании ТТН от 11.11.2003 г. № 0140992 на сумму 5 640 600 руб., была поставлена бумага оберточная приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 6.2 указанного договора предусмотрено, что расчет производится платежным требованием в день поступления .

Полученный товар от ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» г. Добруш, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТН от 24.11.2003 г. № 0844131 на сумму 6 651 660 руб. в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» ООО г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, не проведена.

- ТН от 26.11.2003 г. № 1124889 на сумму 6 655 908 руб. в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 513242 от 04.11.2003 г. на сумму 692 815 руб.;

- ТН от 01.12.2003 г. № 0092085 на сумму 12 483 972 руб. в адрес ПКФ «МигЛТД» г, Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0103498 от ЗОЛ 1.2003 г. на сумму 27 000 000 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 3 069 850 руб. в пользу ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» г. Добруш за поставленный товар согласно договору от 15.07.2003 г. № 678.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 6.2 вышеуказанного договора.

 

Согласно информации о составе задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» по состоянию на 24.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Добрушская бумажная фабрика «Герой труда» составила 3 069 850 рублей. Информация от 24.01.2006 г. - приложение №2037.

137. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и ГЛУП «Белкоммунмаш» г. Минск.

По договору от 24.04.2003 г. № 165П, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и УП «Белкоммунмаш» г. Минск (поставщик), на Полученный товар от КУГШ «Теплоприбор» г. Береза был

отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) по:

- ТН от 03.10.2003г. №1124942 на сумму 17 272 368 в адрес ГЖФ «Миг- ЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №513236 от 15.10.03 на сумму 6 365 472 руб., №513237 от 17.10.2003 г. на сумму 1 791 671 руб., №513238 от 30.10.2003 г. на сумму 1 635 200 руб., и договора перевода долга с ПКФ «Миг-ЛТД» за 2002, 2003года;

- ТН от 12.08.2003г. №0688553 на сумму 31 908 424 в адрес ПКФ «Миг- ЛТД» г Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0103350 от 01.08.2003 на сумму 7 849 080 руб., №067789 от07.08.2003 г. на сумму 1 23 675 руб., №067790 от 01.08.2003 г. на сумму 1 966 070 руб., №0677791 от 01.08.2003 г. на сумму 92 540 руб., №067792 от 22.08.2003 г. на сумму 1 295 026 руб., №067793 от 19.08.2003 г. на сумму 583 164 руб., №513221 от 01.08.2003 г. на сумму 6 737 404 руб., №513222 от 06.08.2003 г. на сумму 1 476 100 руб., №0103361 от 08.09.2003 г. на сумму 261 702 руб., №0103362 от 19.09.2003 г. на сумму 2 510 691 руб., №0103363 от 24.09.2003 г. на сумму 676 434 руб., №513249 от 12.09.2003 г. на сумму 55 400 руб., №513250 от 03.09.2003 г. на сумму 2 315 871 руб., №067796 от 29.08.2003года, которая по данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, не проведена;

- ТН от 4.09.2003г. №0741239 на сумму 11 598 771 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0103365 от29.09.2003 года (не проведена) и №513231 от 01.10.2003года на сумму 2 878 880 руб;

- ТН от 07.08.2003г. №0741191 в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» данная накладная в ходе ревизии не представлена и по данным бухгалтерского учета не проведена;

- ТН от 08.08.2003г. №0137210 в адрес Михайловского А.И. данная накладная в ходе ревизии не представлена и не проведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 622 630 руб. в пользу КУПП «Теплоприбор» г Береза за поставленный товар согласно договору от 08.07.2003г. № 75.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило вьщолнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 9 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной КУПП «Теплобрибор» по состоянию на 07.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед КУПП «Теплобрибор» составила 4622630 рублей. Справка от 07.02.2006 года прилагается - приложение №2038.

139. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Бобруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко».

По договору от 26.01.2004г. № 231, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Бобруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко» (поставщик), на основании ТТН от 03.06.2004г. № 0496615 на сумму 8 633 180 рублей и №0496616 от 03.06.2004 года на сумму 1 586 960 рублей была поставлена мебель (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар, путем перечисления денежных средств на р/с «продавца» в течение 25 календарных дней.

Полученный товар от ОАО «Боруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко» был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) по:

- ТН от 30.07.2004г. №0215685 на сумму 609 032 в адрес ЧП Крюкова М.Е. (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за бухгалтерские услуги;

- ТТН от 01.07.2004г. №0366335 на сумму 1 294 366 в адрес ОАО «Дифа» г Гродно (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) оплата за данный товар не производилась;

- ТТН от 03.08.2004г. №0366379 на сумму 2 308 698 рублей в адрес Фабрика художественных изделий «Купава» (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0629882 от 21.07.2004года на сумму 17 228 руб., №0629885 от 21.07.2004 года на сумму 102 603 руб., №0629773 от 30.06.2004 года на сумму 632 516 руб., №0629771 от 30.0.2004 года на сумму 1 498 686 руб.и №0629774 от 30.06.2004года на сумму 114 058 руб.;

- ТТН от 30.06.2004г. №0366700 на 7 550 579 рублей, в адрес ОАО «Дифа» г Гродно (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0058356 от 06.03.2003года на сумму 10 283 682 руб.;

- ТТН от 25.08.2004г. №0366117 в сумме 485 120 рублей в адрес
Представительство ЗАО «Пинскдрев» (250), оплата за товар не производилась;

- ТН от 09.06.2004г. №0499406 на сумме 1 035 501 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (252) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №513068 от 04.03.2004года на сумму 6 520 615 руб., № 0215462 от 20.09.04 года на сумму 3 180 454 руб.и №0215461 от 14.09.2004 года на сумму 4 960 372 руб.;

 

- ТТН от 19.08.2004г. №0366123 на сумме 3 740 405 рублей в адрес ОАО «Рогачевский МКК» г. Рогачев (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №134832 от 06.02.2003года на сумму 10 435 194 руб.;

- ТН от 24.12.2004года №10000*99 в адрес ЧП Цвиклинская г. Полоцк, в ходе ревизии данная накладная не была представлена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 9 616 411 руб. в пользу ОАО «Боруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко» за поставленный товар согласно договору от 26.01.2004г. № 231

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.1

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Бобруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко» по состоянию на 06.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Бобруйская мебельная фабрика им. П.Осипенко» составила 9616401 рубль. Справка от 06.02.2006 года прилагается - приложение №2039.

140. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «ГОСНИП» г. Мозырь.

По договору от 25.06.2004 г. № П-08/06/04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ООО «ГОСНИП» г. Мозырь (поставщик), на основании ТТН от 01.07.2004 г. № 0702284 на сумму 410 357 руб., ТТН от 30.06.2004 г. № 0702278 на сумму 2 758 510, ТТН от 28.06.2004 г. № 0702274 на сумму 1 895 080 был поставлен провод ТТТВВП (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что расчет производится путем перевода денежных средств Покупателя на расчетный счет Поставщика в 100 % объеме на основании выставленной счет фактуры Поставщика.

Полученный товар от ООО «ГОСНИП» г. Мозырь, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 01.07.2004 г. № 0366306 на сумму 3 168 866 руб. в адрес ЧУП «Мозырьсвет» ОО «БелТИЗ» г. Мозырь (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), оплата по данным бухгалтерского учета не производилась;

- ТТН от 29.06.2004 г. № 0366697 на сумму 1 895 080 руб. в адрес ЧУП «Мозырьсвет» ОО «БелТИЗ» г. Мозырь (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), оплата по данным бухгалтерского учета не производилась.

Со стороны вышеуказанного получателя оплата за товар не произведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 5 063 947 руб. в пользу ООО «ГОСНИП» г. Мозырь за поставленный товар согласно, договору 25.06.2004 г. № П-08/06/04.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

Согласно информации о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ООО «ГОСНИП» по состоянию на 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «ГОСНИП» составила 5063947 рублей. Справка от 10.02.2006 года прилагается.

141. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Берестовицкого МСЗ филиал ОАО «Гродно Молкомбинат», Гродненская область.

По договору от 05.07.2004г. № 05/04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и Берестовицкий МСЗ филиал ОАО «Гродно Молкомбинат» Гродненская область (продавец), на основании ТТН от 06.06.2004г. № 0233891 было поставлено сухое молоко на сумму 18 502 000 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар, платежными поручениями в течение 7 календарных дней с момента получения товара.

Полученный товар от Берестовицкий МСЗ филиал ОАО «Гродно Молкомбинат» Гродненская область был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) по:

- ТН от 30.11.2004г. №0264903 на сумму 76 275 в адрес Седловец И.В. (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТН от 07.04.2004г. №0499369 на сумму 18 870 000 в адрес ПКФ «Миг- ЛТД г. Новополоцк. (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета, предоставленным в ходе проведения ревизии, данная накладная не проведена.

 

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 16 729 642 руб. в пользу Берестовицкий МСЗ филиал ОАО «Гродно Молкомбинат» Гродненская договору область за поставленный товар согласно договору от 05.07.2004г. № 05/04.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно информации о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ерестовицкий МСЗ филиал ОАО «Гродно Молкомбинат» по состоянию на 22.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 16729642 рубля. Информация от 23.01.2006 года - приложение №2040.

142. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Дочернего предприятия ОАО «Мебельстройконструкция» г.Скидель.

 

По договору от 18.10.2004 г. №12/4, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и Дочерним предприятие ОАО «Мебельстройконструкция» г.Скидёль (Продавец), на основании ТТН от 18.10.2004 г. №0014029 на сумму 6 085 350 и ТТН от 18.10.2004года №0014030 на сумму 524 717 рублей была поставлена мебель (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 3..1 указанного договора предусмотрено, что покупатель производит оплату в течение 5 банковских дней с момента получения товара..

Полученный товар от Дочернего предприятия ОАО «Мебельстройконструкция» г. Скидель был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) по:

-ТН от 11.02.2005г. №0264913 на сумму 599 676 рублей в адрес ИП Дмитриев (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги;

-ТН от 15.11.2004г. №0215948 на сумму 577 020 рублей в адрес ИП Кондратьев (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги;

- ТТН от 12.11.2004г. №0366247 на сумму 2 783 397 рублей в адрес КУП «Бумажная фабрика госзнака Беларуси» г Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 0052654 от 11.09.2003 г. на сумму 4 291 512 руб.;

- ТТН от 28.01.2005г. №0111737 на сумму 776 676 рублей в адрес РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок» г. Жодино (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 0455083 от 07.10.2004 г. на сумму 2 349 191 руб.;

- ТТН от 24.02.2005г. №0111762 на сумму 1 589 426 рублей в адрес ГТПУП «Белая Русь» ф-л Браславский пищевой комбинат» г. Браслав (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 00099745 от 07.04.2004 г. на сумму 8 00 784 руб. и ТТН № 029183 от 05.11.2003 г. на сумму 116 310 руб..

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 6 610 067 рублей в пользу Дочернего предприятия ОАО «Мебельстройконструкция» г.Скидель за поставленный товар согласно договору от 18.10.2004 г. №12/4.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности _, QOO «Виторжье», представленной ОАО «Мебельстройконструкция» по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 6610067 рубля. Справка от 01.02.2006 года.

143. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КУП «Мозырьское ПМО» г. Мозырь.

По договору от 21.10.2004 г. № 342, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и КУП «Мозырьское ПМО» г. Мозырь (поставщик), на основании ТТН от 16.11.2004 г. № 0299151 на сумму 2 125 180 руб., ТТН от 16.11.2004 г. № 0299152 на сумму 3 190 720 была поставлена мебель (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 2.4 указанного договора предусмотрено, что расчет производится путем перечисления денег на расчетный счет поставщика платежным поручением в течение тридцати банковских дней со дня получения товара.

Полученный товар от КУП «Мозырьское ПМО» г. Мозырь, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 30.11.2004 г. № 0366253 на сумму 991 200 руб. в адрес УП «Минский ЭМЗ» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН №053157 от 30.05.2002 г. на сумму 11 780 640 руб.;

- ТТН от 22.11.2004 г. № 0366264 на сумму 1 590 939 в адрес УП «Бумажная фабрика Госзнака Беларуси№ г. Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0052654 от 11.09.2003 г. на сумму 4 291 512 руб.;

- ТН от 22.12.2004 г. № 0264891 на сумму 275 270 руб. в адрес ИП Кириллова г. Полоцк. (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, данная накладная не проведена;

- ТТН от 25.01.2005 г. № 0111728 на сумму 1 951 008 в адрес УП «Витебская фабрика художественных изделий «Купава» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения задолженности ООО «Виторжье» за товар поставленный по ТТН № 0629879 от 21.07. 2004 г. на сумму 1 161 250 руб. и ТТН № 0629772 от 30.06.2004 г. на сумму 103 722 руб.;

- ТТН от 24.02.2005 г. № 0111762 на сумму 1 589 426 руб. в адрес ГПТУП «БелаяРусь» г. Браслав (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0099745 от 07.04.2004 г. на сумму 8 000 784 руб. и ТТН 029183 от 05.11.2003 г. на сумму 116310 руб.;

- ТТН от 14.03.2005 г. № 0787187 на сумму 673 520 руб. в адрес ОАО «Лепельский МКК» г. Лепель (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0259134 от 20.08.2004 г. на сумму 20 766 592 руб.;

- ТТН от 06.04.2004 г. № 0111654 на сумму 750 009 руб. в адрес ОАО «Минский приборостроительный завод» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.). Оплата либо взаимозачет по данной ТТН ОАО «Минский приборостроительный завод» г. Минск не производились.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 402 380 руб. в пользу КУП «Мозырьское ПМО» г. Мозырь за поставленный товар согласно договору от 21.10.2004 г. № 342.

 

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом 2.4 вышеуказанного договора.

Согласно информации о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной КУП «Мозырьское ПМО» по состоянию на 09.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 4 402 580 рублей. Информация от 10.02.2006 года прилагается.

144. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Красный металлист» г. Могилев.

По договору от 04.11.2004 г. № 14/300, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Красный металлист» г. Могилев (поставщик), на основании ТТН от 05.11.2004 г. № 0017648 на сумму 19 830 018 руб., была поставлена крышка СКО (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.).

Пунктом 5.1 указанного договора предусмотрено, что расчет производится в течение тридцати календарных дней с момента поставки товара.

Полученный товар от ОАО «Красный металлист» г. Могилев, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.200^ г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 15.02.2005 г. № 0111759 на сумму 14 896 600 руб. в адрес ОАО «Брестская типография» г. Брест (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0151340 от 28.07.2004 г. на сумму 1 001 852 руб.;

- ТТН от 29.12.2004 г. № 0111712 на сумму 407 515 руб. в адрес ОАО «Полоцкий завод проммашремонт» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), оплата по данным бухгалтерского учета по ТТН

от 29.12.2004 г. № 0111712 не производилась;

- ТТН от 05.11.2004 г. № 0545804 на сумму 3 966 000 руб. в адрес ОАО «Быхов КОСЗ» г. Быхов (приложение в промежуточном акте ревизии от 20.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0064166 от 28.05.200г г. на сумму 3 377 100 руб. и ТТН № 0208047 от 05.11.2004 г. на сумму 227 628 руб..

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 19 081 198. руб. в пользу ОАО «Красный металлист» г. Могилев за поставленный товар согласно договору от 04.11.2004 г. №14/300.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 5.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Красный металлист» по состоянию на 16.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 18105167 рубля. Справка от 16.02.2006 года прилагается - приложение №2041.

145. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Четырнадцать» г. Новосады,

По договору от 06.02.2004 г. № 248, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Четырнадцать» г. Новосады (Поставщик), на основании ТТН от 06.02.2004 г. № 199798 на сумму 892 476 рублей были поставлены оцинкованные ведра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 6 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств путем выставления предварительного акцепта при поступлении платежных требований, в течение 15 календарных дней с момента отгрузки товара

Полученный товар от РУП «Четырнадцать» г Новосады был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

-ТН от 03.03.2004г. №0968640 на сумму 380 600 рублей в адрес ЧУПТ «Виторжье-1» г Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТТН от 31.03.2004г. №0198530 на сумму 447 845 рублей в адрес КУП «ЖКХ» г Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по аренде и коммунальным услугам за март 2004 года;

- ТТН от 23.02.2004г. №1524118 на сумму 497 689 рублей в адрес ОАО «Борисовская швейная фабрика» г Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0746897 от 25.02.2004года и №0048695 от 15.10.2004 года;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 493 636 руб. в пользу РУП «Четырнадцать» г. Новосады за поставленный товар согласно договору от 06.02.2004 г. № 248.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом 6 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной РУП «Четырнадцать» г. Новосады по состоянию на 26.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Четырнадцать» г. Новосады составила 493 636 рублей. Информация от 26.01.2006 прилагается.

146. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КУПП «Пружанский КСМ» г. Пружаньи

По договору от 16.01.2004 г. № 39, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и КУПП «Пружанский КСМ» г. Пружаны (поставщик), на основании ТТН от 06.02.2004 г. № 0103724 на сумму 5 187 985 руб., ТТН от 06.02.2004 г. № 0103725 на сумму 996 982 были поставлены строительные материалы (Приложение №1958-1960).

 

Пунктом 3.4 указанного договора предусмотрено, что расчет производится платежным требованием в срок не позднее тридцати дней со дня отгрузки товара.

Полученный товар от КУПП «Пружанский КСМ» г. Пружаны, был отгружен согласно реестра (Приложение № 1961) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 15.04.2004 г. № 1524072 на сумму 1 259 293 руб. в адрес РУП «Витебскэнерго Новополоцкая ТЭЦ» г. Новополоцк в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за электроэнергию;

- ТТН от 26.07.2004 г. № 0366314 на сумму 1 025 004. в адрес РУП «Витебскэнерго Новополоцкая ТЭЦ» г. Новополоцк, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за электроэнергию;

- ТТН от 09.03.2004 г. № 0718194 на сумму 3 175 970 руб. в адрес РДУП «МТЗ торгсервис» г. Минск, согласно договора перевода долга.

 

- ТТН от 16.03.2004 г. № 0118299 на сумму 3 923 198 в адрес ООО «Хозторгимпорт» г. Полоцк, согласно договора перевода долга в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 0183264 от 27.01.2004 г. на сумму 3 923 198 руб.;

- ТТН от 26.04.2004 г. № 0366519 на сумму 2 715 822 руб. в адрес УП «Проминструмент» г. Бобруйск, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0492277 от 17.10.2003 г. на сумму 2 653 307 руб.;

- ТТН от 23.02.2004 г. № 1524119 на сумму 8 347 762 руб. в адрес УП МЕГА ОО БелТИЗ г. Витебск, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 1103572 от 20.02.2004 г. на сумму 12 121 000 руб.;

- ТТН от 31.03.2004 г. № 1524056 на сумму 450 263 руб. в адрес ОАО «Могилевский желатиновый завод» г. Могилев, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 038901 от 29.01.2002 г. на сумму 6 840 288 руб.;

- ТТН от 30.03.2004 г. № 1524051 на сумму 1 043 419 руб. в адрес «Завод металлоизделий» г. Быхов. Оплата либо взаимозачет за.поставленный товар по данной ТТН «Завод металлоизделий» г. Быхов не производились.

- ТТН от 28.04.2004 г. № 0366521 на сумму 8 545 502 руб. в адрес УП «Зорка» г. Минск, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0911893 от 28.04.2004 г. на сумму 9 353 523 руб.;

- ТТН от 03.06.2004 г. № 0366630 на сумму 220 270 руб. в адрес ИП Карабанов г. Новополоцк. Оплата либо взаимозачет за поставленный товар по данной ТТН ИП Карабановым не производились.;

- ТТН от 19.05.2004 г. № 0366580 на сумму 897 900 руб. в адрес ОАО «Кобринский маслосыродельный завод» г. Кобрин, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0002744 от 17.02.2004 г. на сумму 614 096 руб.;

- ТТН от 26.05.2004 г. № 0366606 на сумму 6 482 130 руб. в адрес ОАО «Орион» г. Витебск.

- ТТН от 24.02.2004 г. № 1524127 на сумму 5 675 727 руб. в адрес РУПП «Полесье электромаш» г. Лунинец, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 1589018 от 30.01.2003 г. на сумму 17 082 000 и ТТН № 1589019 от 30.01.2003 г. на сумму 9 488 808 руб.;

- ТТН от 01.03.2004 г. № 1524143 на сумму 1 338 817 руб. в адрес ОАО «Миорский мясокомбинат» г. Миоры, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар по ТТН № 0316252 от 17.12.2003 г. на сумму 8 617 601 руб.;

- ТТН от 31.03.2004 г. № 1524052 на сумму 3 914 830 руб. в адрес РУП «Могилевский завод «Электродвигатель», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0341260 от 16.01.2003 г. на сумму 4 751 880 руб.;

- ТТН от 09.03.2004 г. № 1524170 на сумму 4 309 770 руб. в адрес ОАО «Миорский мясокомбинат» г. Миоры, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0316252 от 17.12.2003 г. на сумму 8 617 601 руб.;

- ТТН от 11.02.2004 г. № 1523988 на сумму 2 186 848 руб. в адрес ЗАО «БРК» г. Брест , в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0566081 01.08.2003 г. на сумму 4 700 820 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 6 180 941 руб. в пользу КУПИ «Пружанский КСМ» г. Пружаны за поставленный товар согласно договору от 16.01.2004 г. №39.

Данные накладные на отгрузку товара, поступившего от КУПП «Пружанский КСМ» приложены к акту проверки в приложениях с № 1962-1978.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.4 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной КУПП «Пружанским КСМ» по состоянию да 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 6179337 рублей. Справка от 10.02.2006 года прилагается.

147. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Поставский молочный завод» г. Поставы.

По договору от 15.11.2004г. № 335, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Поставский молочный завод» г. Поставы (продавец), на основании ТТН от 17.11.2004г. № 0089423 на сумму 18 190 376 были поставлены продукты питания (Приложение 1954-1955).

Пунктом 4.3 указанного договора предусмотрено путем выставления поставщиком в банк платежного требования с последующим акцептом.

 

Полученный товар от ОАО «Поставский молочный завод» г. Поставы был отгружен ООО «Виторжье» согласно составленного реестра (приложение №1956) по:

- ТН от 23.11.2004г. №0264952 на сумму 17 257 000 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение №1957) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 17 190 759 руб. в пользу ОАО «Поставский молочный завод» г. Поставы за поставленный товар согласно договору от 15.11.2004г. № 335

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 4.3 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Поставский молочный завод» по состоянию на 03.11.2005 года задолженность ООО «Виторжье» составила 17190759 рублей. Справка от 03.11.2006 года прилагается.

148. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП ДП ПМЗ «Авангард» г Петриков.

По договору от 23.11.2004г. № 52, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП ДП ПМЗ «Авангард» г Петриков (поставщик), на основании ТТН от 22.12.2004г. № 0733466 была поставлена мебель на сумму 9 924 751 рублей (Приложение №1994-1995).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар, платежными поручениями в размере 100% предоплаты.

Полученный товар от РУП ДП ПМЗ «Авангард» г Петриков был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение №1996) по:

- ТТН от 05.01.2005г. №0111739 на сумму 1 150 161 в адрес ЧКПУП «Ушачский ОСЗ» г.п Ушачи (Приложение - №1997) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0925234 от 12.08.2004года на сумму 1 158 302 руб.;

- ТТН от 24.12.2004г. №0360438 на сумму 2 724 636 в адрес ПЧУП «Мозырьсвет» ОО Белтиз г Мозырь (Приложение №1998) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0160561 от 08.07.2004года на сумму 17 931 480 руб.;

ТТН от 24.12.2004г. №0786994 на сумму 5 370 515 в адрес ОАО МКК г Рогачев (Приложение №1999) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №134832 от 06.02.2003года на сумму 10 435 194 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 9 924 751 руб. в пользу РУП ДП ПМЗ «Авангард» г Петриков за поставленный товар согласно договору от 23.11.2004г. №52

Информация о составе задолженности ООО Виторжье от РУП ДП ПМЗ «Авангард» к ревизии не представлена.

149. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Чашники спецодежда» г. Чашники,

По договору от 05.07.2005 г. № 79, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Чашники спецодежда» г. Чашники (поставщик), на основании ТТН от 24.08.2005 г. № 0153806 на сумму 5 690 255 руб., была поставлена спецодежда (всего 2 наименования товара). Договор и ТТН прилагаются - приложение №1990 - 1991.

Пунктом 5.2 указанного договора предусмотрено, что расчет производится перечислением денежных средств на расчетный счет Поставщика с отсрочкой платежа пять банковских дней.

Полученный товар ОАО «Чашники спецодежда» г. Чашники, был отгружен согласно реестра (Приложение 1992) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 26.08.2005 г. № 0111802 на сумму 6 828 200 руб. в адрес УП «Золотая игла» ООО БелОГ» г. Борисов (Приложение №1993), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 219424 от 09.10.2003 г. на сумму 3 622 200 руб., ТТН № 219425 от 09.10.2003 г. на сумму 4 438 700 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 5 690 255 руб. в пользу ОАО «Чашники спецодежда» г. Чашники за поставленный товар согласно договору от 05.07.2005 г. №79.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.2 вышеуказанного договора..

Согласно акта сверки расчетов между ОАО «Чашники спецодежда» и ООО Виторжье по состоянию на 25.01.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 5690255 рублей. Акт сверки расчетов, предоставленный ОАО «Чашники спецодежда», прилагается.

150. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Светлбытсервис» г. Светлогорск.

По договору от 22.08.2005 г. № 56 А, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Светлбытсервис» г. Светлогорск (продавец), на основании ТТН от 31.08.2005 г. № 0115213 на сумму 6 148 068 руб., была поставлена спецодежда (приложение №2000-2001). . По данной накладной всего получено 6 наименований продукции (товара).

Пунктом 4.1 указанного договора предусмотрено, что расчет производится путем перечисления денежных средств на расчетный счет Продавца в течение десяти банковских дней с момента

получения товара покупателем.

Полученный товар от ОАО «Светлбытсервис» г. Светлогорск, был отгружен согласно реестра (приложение № 2002) ООО «Виторжье» по:

 

- ТТН от 31.08.2005 г. № 0787242 на сумму 3 913 420 руб. в адрес УП

 

«Старобинский ДОК» г. п. Старобин (приложение № 2003), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0314961 от \ 11.05.2004 г. на сумму 6 663 342 руб. Со стороны вышеуказанного получателя Доплата за товар не произведена.

- ОАО «ММЗ имени Вавилова» г. Минск по ТТН от 14.09.2005 г.;

- «Бак» г. Полоцк по ТТН от 15.09.2005 г. № 0111825;

- «Могилевдрев» г. Могилев по ТТН от 28.09.2005 г. № 0111838.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 6 148 068 руб. в пользу ОАО «Светлбытсервис» г. Светлогорск за поставленный товар согласно договору от 22.08.2005 г. № 56 A.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.1 вышеуказанного договора.

Информация о состоянии задолженности ООО Виторжье от ОАО «Светлбытсервис» г. Светлогорск к ревизии не представлена.

151. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Торгового дома «Надежда» г. Гомель.

По договору от 29.11.2004г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель), который не был представлен в ходе проведения ревизии, и Торговый дом «Надежда» г. Гомель (продавец), на основании ТТН от 05.07.2005г. № 0141952 на сумму 12 677 862 рублей была поставлена фурнитура для входных дверей (приложение № 2004).

Полученный товар от Торговый дом «Надежда» г. Гомель был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 25.10.2005г. №0111849 на сумму 14 914 198 в адрес ОДО «Сотрудничество» в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0420050 от 24.10.2005 года на сумму 45 662 458 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 13 003 946 руб. в пользу Торговый дом «Надежда» г. Гомель за поставленный товар согласно договору от 29.11.2004г. № б/н.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной Торговым домом «Надежда» по состоянию на 14.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 12 677 883 рублей. Справка от 23.01.2006 года прилагается - приложение №2042.

152. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Речицадрев» г. Речица

По договору от 09.12.2004 г. № 560, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Речицадрев» г. Речица (продавец), на основании ТТН от 08.02.2005 г. № 0174182 на сумму 8 477 862 руб., ТТН от 10.02.2005 г. № 0174209 на сумму 4 600 503 была поставлена мебель (Приложение №2005-2007).

Пунктом 2.3-2.4 указанного договора предусмотрено, что расчет производится платежным поручением покупателя в течение тридцати дней со дня отгрузки продукции.

Полученный товар от ОАО «Речицадрев» г. Речица, был отгружен согласно реестра (Приложение №2008)000 «Виторжье» по:

- ТТН от 10.02.2005 г. № 0111763 на сумму 5 477 365 руб. в адрес ОАО «Калинковичский ЭЦМ» г. Калинковичи (Приложение - 2009), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0670855 от 12.03.2004 г. на сумму 10 634 800 руб.;

- ТТН от 11.02.2005 г. № 0111745 на сумму 1 000 433 в адрес ЧУП «Нить» г. Орша (Приложение 2010), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0333948 от 27.02.2004 г. на сумму 1 435 220 руб.;

- ТТН от 11.05.2005 г. № 0111700 на сумму 16 005 521 руб. в адрес ОАО «Бумажная фабрика Спартак» г. Шклов (Приложение 2011 ), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0147098 от 21.04.2004 г. на сумму 15 917 789 руб. и ТТН № 0147170 от 16.04.2004 г. на сумму 3 967 745 руб.;

- ТТН от 14.03.2005 г. № 0787188 на сумму 1 528 560 в адрес ПРУП «Борисовский хрустальный завод» г. Борисов (Приложение 2012), в счет погашения задолженности ООО «Виторжье» за товар, поставленный по ТТН № 0274585 от 26.05. 2004 г. на сумму 9 916 130 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 13 078 365 руб. в пользу ОАО «Речицадрев» г. Речица за поставленный товар согласно договору от 09.12.2004 г. №560.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.3-2.4 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Речицадрев» по состоянию на 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 13078364 рублей. Справка от 01.02.2006 года прилагается

153. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Ритм» г. Речица.

 

По договору от 26.11.2004 г. № 139/158-04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Ритм» г. Речица (поставщик), на основании ТТН от 16.12.2004 г. № 0893268 на сумму 5 299 179 руб. была поставлена продукция (Приложение 1979-1980).

Пунктом 15 В указанного договора предусмотрено, что расчет производится в течение 15 банковских дней с даьы передачи товара покупателю.

Полученный товар от ОАО «Ритм» г. Речица, был отгружен согласно реестра (Приложение №1981) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 24.07.2005 г. № 0111883 на сумму 635 840 руб. в адрес РДУП «Лепельский ЭМЗ» г. Лепель, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0380390 от 02.03-2005 г. на сумму 5 619 160 руб.;

- ТТН от 17.03.2005 г. № 0111660 на сумму 4 888 197 в адрес ОАО «Сотрудничество» г. Гомель, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0502058 от 25.02.2004 г. на сумму 15 835 734 руб.;

- ТТН от 11.02.2005 г. № 0111751 на сумму 444 600 руб. в адрес РУПП «Брестский машиностроительный завод» г. Брест, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0786999 от 15.02.2005 г. на сумму 583 836 руб.;

- ТТН от 02.03.2005 г. № 0111635 на сумму 4 293 747 руб. в адрес РУПП «Ольса» г. Могилев, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0631564 от 27.11.2003 г. на сумму 19 469 112 руб.;

 

- ТТН от 02.03.2005 г. № 0111750 на сумму 7 294 610 руб. в адрес УП «Зорка» г. Минск, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0066965 от 03.03.2005 г. на сумму 7 234 441 руб. и ТТН № 0066966 от 03.03.2005 г. на сумму 52 208 руб.;

- ТТН от 16.02.2005 г. № 0787181 на сумму 616 947 руб. в адрес РУПП «Брестский машиностроительный завод» г. Брест, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0787181 от 15.02.2005 г. на сумму 616 947 руб.;

- ТТН от 13.02.2005 г. № 0111741 на сумму 2 670 130 руб. в адрес ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» г. Добруш, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ЛТН № 210268 от 10.06.2003 г. на сумму 5 956 102 руб.;

- ТТН от 16.07.2005 г. г. № 0111900 на сумму 5 260 197руб. в адрес ОДО «Вавилен» г. Могилев, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0096832 от 26.04.2005 г. на сумму24 747 847 руб.;

Вышеуказанные накладные прилагаются - приложение №1982-1989. По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 5 299 179 руб. в пользу ОАО «Ритм» г. Речица за поставленный товар согласно договору от 26.11.2004 г. № 139/158-04.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 в вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Ритм» по состоянию на 26.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 5299179 рублей. Справка от 26.01.2006 года прилагается.

154. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и дочернего унитарного республиканского предприятия «Хойникский завод гидроаппаратуры».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и дочерним республиканским унитарным предприятием «Хойникский завод гидроаппаратуры» (в дальнейшем ДРУП «Хойникский завод гидроаппаратуры») производились по договору № 130-03 от 13.06.2003 года. Копия договора № 130-03 от 13.06.2003 года прилагается. (Приложение № 1212). Пунктом 3 этого договора предусмотрено произвести доплату за поставленный товар в течение 20 банковский дней с момента его отгрузки.

Поставлены товары по товарно-транспортной накладной № 1454201 от ' 13.06.2003 года на сумму 1173624 рубля. (Приложение № 1213-1214). Поставлена дверная фурнитура, а также другие товарно-материальные ценности произведенные из металла всего 9 наименований.

 

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ДРУП «Хойникский завод гидроаппаратуры». Реестр прилагается. (Приложение №1215). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также в розницу. Накладные на отгрузку товара - приложение № 1216.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. петля накладная ПН-1.00 - 28 штук;

2. петля калиточная ПК - 1.00 - 8 штук;

3. петля воротная ПВ-1.00 - 24 штуки.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ДРУП «Хойникский завод гидроаппаратуры» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1173624 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена в Полном обкёме.

Согласно заявлению ДРУП «Хойникский завод гидроаппаратуры» от 29.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ДРУП «Хойникский завод гидроаппаратуры» составила 1173624 рубля. Копия заявления прилагается. (Приложение № 1217).

155. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Полоцкий молочный комбинат».

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытого акционерного общества «Полоцкий молочный комбинат» (в дальнейшем ОАО «Полоцкий молочный комбинат») производились по договору, который в представленных ревизии документах отсутствует.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0454558 от 27.04.2004 года на сумму 548100 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0454558 от 27.04.2004 (Приложение № 1218). Поставлены ящики железные.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Полоцкий молочный комбинат». Реестр прилагается. (Приложение № 1219). Согласно реестру товары отпущены в полном объеме ПКФ «Миг-Лтд» ООО. Накладная на отгрузку - приложение №1220.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Полоцкий молочный комбинат» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1473463 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме. Согласно исковому заявлению, предоставленного от ОАО «Полоцкий молочный комбинат», задолженность ООО «Виторжье» подтверждается в полном объеме. Исковое заявление - приложение № 1221.

156. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Нарочь».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Нарочь» (в дальнейшем РУП «Нарочь») производились по договору поставки № 03-02/185 от 28.09.2004 года. Копия договора поставки № 03-02/185 от 28.09.2004 года прилагается. (Приложение № 1222). Пунктом п.З этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 банковских дней с момента поставки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0184595 от 30.09.2004 года на сумму 4028244 рублей. Копия товарно-транспортной накладной № 0184595 от 30.09.2004 года прилагается. (Приложение № 1223). Поставлены рыбные консервы всего 4 наименования.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО ^«Полоцкий молочный комбинат». Реестр прилагается.- (Приложение № 1224). Согласно реестру товары отпускались предприятиям республики, а также гражданам. Расходные накладные - приложения №1225-1243.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. сельдь натуральная 230 гр.- 24 банки;

2. килька обжаренная в т/с 230 грамм - 29 банок;

3. килька с перловой крупой в масле 230 грамм - 39 банок;

4. карп обжаренный в т/с 230 грамм - 31 банка.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Нарочь» по состоянию на 13.12.2005 года составила 4028244 рубля. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно справке представленной РУП «Нарочь» по состоянию на 30.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Нарочь» составляет 4028244 рубля. Справка о состоянии расчетов РУП «Нарочь» и ООО «Виторжье» прилагается. (Приложение № 1244).

157. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и общества с дополнительной ответственностью «Полиграфия».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и обществом с дополнительной ответственностью «Полиграфия» (в дальнейшем ОДО «Полиграфия») производились по договору № 528 от 20.12.2004 года. Копия договора № 528 от 20.12.2004 года прилагается. (Приложение № 1245). Пунктом 2 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар.в течение 10 банковских дней с момента поставки товара.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным №№ 0184595 от 10.02.2005 года на сумму 2405875 рублей, № 0650843 от 04.02.2005 года на сумму 7587990 рублей. Копии товарно-транспортных накладных № 0650843 от 04.02.2005 года и № 0184595 от 10.02.2005 года прилагаются. (Приложение № 1246-1248). Поставлены канцелярские принадлежности всего 29 наименований.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОДО «Полиграфия». Реестр прилагается. (Приложение № 1249). Согласно реестру товары отпускались предприятиям республики, а также гражданам. Расходные накладные -приложение №1249-1258.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. дырокол по 10 листов - 1 штука;

2. ручка шар. Прорез корпусе - 4 штуки;

3. ручка шариковая прима - 1 штука;

4. стержень 107 мм. - 190 штук;

5. бумага копир. - 10 пачек;

6. скотч прозр. 19*33 - 17 штук;

7. скотч прозр. 48*50 - 18 штук;

8. линейка с держ. Прозр. -2 штуки;

9. . папка пласт. А4 - 3 штуки;

10. нож канц. -3 штуки;

11. ластик двойной - 7 штук;

12. ножницы канц. - 2 штуки;

13. корректор - 5 штук;

14. клей-карандаш - 16 штук.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОДО «Полиграфия» по состоянию на 13.12.2005 года составила 9993865 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно информации представленной ОДО «Полиграфия» от 08.02.2006 года № 08 по состоянию на 08.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 9993865 рублей. Информация прилагается. (Приложение № 1259).

158. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и коммунального унитарного производственного торгового предприятия «Кобринмебельдрев».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и коммунальным унитарным производственным торговым предприятием «Кобринмебельдрев» (в дальнейшем КУПТП у If M «Кобринмебельдрев») производились по договору. Договор в представленных документах отсутствует.

Поставка произведена по товарно-транспортным накладным №№ 0157219 от 15.07.2003 года на сумму 785115 рублей, № 0157221 от 17.07.2003 года на сумму 1166540 рублей. Копии вышеуказанных товарно-транспортных накладных прилагаются. (Приложение №1260-1261). Поставлены предметы мебели 17 наименований.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от КУПТП «Кобринмебельдрев». Реестр прилагается. (Приложение № 1262). Согласно реестру товары отпускались предприятиям республики, а также гражданам. Накладные, по которым производился расход товара - приложение №1263-1272.1

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. Стол компьютерный - 1 штука.

2. Стол журнальный - 1 штука.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед КУПТП «Кобринмебельдрев» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1079346 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно информации представленной КУПТП «Кобринмебельдрев» от 14.02.2006 года по состоянию на 14.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 1079345 рублей. Информация прилагается. (Приложение № 1273).

159. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЗАО «Молодечномебель» г.Вилейка.

 

Так, согласно договору от 31.03.2005г. № 3103/05/-250, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЗАО «Молодечномебель» (продавец), на основании товарно-транспортной накладной (далее сокращенно - ТТН) от 15.04.2005г. № 13115891 были поставлены предметы мебели (по номенклатуре - 11 наименований) на общую сумму 7 038 340 рублей (приложение № 1274-1275).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что плата за товар производится в течение 20 банковских дней с момента отгрузки . По согласованию сторон возможна предоплата.

Полученный товар от ЗАО «Молодечномебель» был отгружен согласно реестру (приложение № 1276). ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 30.05.2005г. № 0111676 (приложение №1277), в счет погашения ООО «Виторжье» раннее возникшей задолженности за товар, полученный от БГПК «Лес» основанием отпуска в которой являлось решение Хозяйственного суда Витебской обл.;

- ТТН от 29.04.2005г. № 0111772 в адрес УП «Клецкий механический завод» г. Клецк (приложение № 1278); в счет погашения ранее возникшей задолженности за товар перед УП «Клецкий механический завод».

- накладной от 04.05.2005г. № Я405 отпущено работнику фирмы Виторжье Волох Т.Е. товарно-материальных ценности , в том числе шкаф «ВМФ-1112 для одежды» в количестве 1 шт, основанием отпуска которого явилось заявление от Волох Т.Е. поданное 27.09.2005 г. Данная накладная по бухгалтерскому учету в ООО «Виторжье» не проведена.

Товар отпущен в полном объеме.

По данным учета в остатке на складе числится тумба под телефон «Денвер - Э» (Р-43) в количестве 1шт на сумму 257 000 р. без учета налогов.

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как его поставки произведены в счет погашения ранее имевшихся у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

По данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 038 340 руб. в пользу ЗАО «Молодечномебель» за поставленный товар вышеуказанного договора. Согласно ведомости расчетов с покупателями полученной по запросу от ЗАО «Молодечномебель» по состоянию на 09.02.2006 г. также числится задолженность ООО «Виторжье» в сумме 7038340 р.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

Согласно ведомости расчета представленной ЗАО «Молодечномебель» по состоянию на 09.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» 7038340 рублей. Ведомость расчета прилагается. (Приложение № 1279 ).

160. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Юниклассик» г. Минск.

Так, согласно договору от 08.08.2005г. № 327, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ООО «Юникласик» г. Минск (поставщик), на основании товарно-транспортной накладной от 08.08.2005г. № 0249995 были поставлены канцелярские товары на сумму 4 521 154 рублей. По данной накладной всего получено 37 наименований товара. Приложение №1280-1281.

Пунктом 4.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель производит оплату за поставленный товар путем перевода денежных средств на расчетный счет поставщика в течение 30 календарных дней с момента приемки товара по товарно-транспортной накладной.

Полученный товар от ООО «Юникласик» г. Минск был отгружен согласно реестру (приложение № 1282) в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- ОАО «Резчицкий текстиль» г. Речица по ТТН от 26.08.2005 г. № 0111875- приложение №1284;

- Витебский филиал РУП «Белтелеком» г. Новополоцка по ТТН от 23.08.2005 г. № 0111860-приложение №1285;

- ОАО «Пинский молочный комбинат» по ТТН от 26.08.2005 г. № 0111870 - приложение №1283.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

1. карандаш - авто - 420 штук;

2. бумага снегурочка - 1711 пачек.

3. бумага для принтера - 210 штук.

4. бумага для факса - 10 пачек.

5. бумага копировальная - 149 штук.

6. грифель для д/автокаран. 0,5 мм - 168 штук.

7. дырокол 202 малый - 84 штуки.

8. калькулятор citizen sdc-888 - 35 штук.

9. карандаш ч/г конструктор с-314 - 350 штук.

 

10. ластик - 392 штук.

11. линейка 30 см - 69 штук.

12. 12.клей-карандаш - 140 штук.

 

13. клей ПВА - 350 штук.

14. лоток сборный вертикальный - 35 штук.

15. лоток 5-ти секционный - 35 штук.

16. лоток горизонтальный - 35 штук.

17. .маркер - 140 рублей.

18. нож макетный - 168 штук.

19. ножницы 160 мм. - 84 штуки.

20. ручка авт. шариковая gp 124 - 356 штук.

21. ручка автомат, шариковая 2021- 350 штук

22. ручка гелевая - nb -1030 - 168 штук.

23.ручка шариковая ty-201 - 384 штуки.

24.ручка гелевая - 147 штук.

25. скотч прозрачный - 15-33 - 168 штук.

26. скотч прозрачный 48-36 - 264 штуки.
27.скрепки канц. - 264 штуки.

28.скоросшиватель «Дело» - 700 штук.

29. тетрадь - 96 листов - 168 штук.

30. скоросшиватель «Дело» - 1400 штук.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и акту взаимной сверки расчетов от 31.01.2006 г. числится задолженность в сумме 4 151 124 руб. в пользу ООО «Юникласик» г. Минск за поставленный товар согласно договору 08.08.2005 г. № 327. Копия акта сверки прилагается. (Приложение №1286).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.1 вышеуказанного договора.

161. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и АП «Минский комбинат силикатных изделий» г. Минск.

 

Так, согласно договору от 29.04.2005г. № 19297, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и АП «Минский комбинат силикатных изделий» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 15.06.2005 г. № 0247860, № 0247866, № 0247864 и № 0247868 были поставлены строительные материалы (кирпич) на сумму 897 353 руб., 897 353 руб., 897 353 руб. и 673 015 рублей соответственно. Приложение № 1287-1291.

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что расчет за поставленный товар производится путем перечисления денежных средств на расчетный счет поставщика в течение 10-ти банковских дней.

Полученный товар от АП «Минский комбинат силикатных изделий» г. Минск был отгружен согласно реестра (приложение № 1292) в адрес ТЧУП «Белмашинмпорт» г. Минск по ТТН от 16.06.2005 г. № 0787198. (Приложение №1293).

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 3 365 074 руб. в пользу АП «Минский комбинат силикатных изделий» г. Минск за поставленный товар согласно договору 29.04.2005г. № 19297.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

Товар не расходился и весь по состоянию на 13.12.2005 года числился в остатке на складах ООО «Виторжье», всего по учету должно находится на складе кирпича сур-250/50 - 23400 штук.

Информация о состоянии задолженности между ООО «Виторжье» и АП «Минский комбинат силикатных изделий» не представлена.

162. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «ФанДОК» г. Бобруйск.

Так, согласно договору от 27.10.2003 г. № 208С6, Заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Фандок» г. Бобруйск (продавец), на основании ТТН от 05.11.2003 г. № 0561753, ТТН от 19.12.2003 г. № 0345131, ТТН от 18.112003 г. № 0561727, ТТН от 05.11.2003 г. № 0561723, ТТН от 31.10.2003 г. № 0561471, ТТН от 05.11.2003 г. № 0561743, ТТН от 19.12.2003 г. № 034513, была поставлена мебель на общую сумму 13 529 565 рублей. Приложение №1294-1297,1301.

согласно договору 27.10.2003 г. № 208. Акт сверки прилагается. (Приложение № 1326).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.4 вышеуказанного договора.

163. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧПТУП «Резчицкая швейная фабрика» г. Речица.

Так, согласно договору от 09.12.2004 г. № 139, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЧПТУП «Резчицкая швейная фабрика» г. Речица (поставщик), на основании ТТН от 23.12.2004 г. № 0558412, была поставлены швейные изделия (одежда) на общую сумму 8 409 270 рублей. По данной накладной всего получено 38 наименований продукции (товара) (Приложение № 1327-1328).

Пунктом 3.3 указанного договора предусмотрено, что расчеты за швейные изделия между поставщиком и покупателем производятся путем оплаты платежным поручением покупателя в течение 10-ти дней после отгрузки продукции.

Полученный товар от ЧПТУП «Резчицкая швейная фабрика» г. Речица был отгружен согласно реестра (приложение № 1329) в адрес следующих субъектов хозяйствования (приложения №1330-1342):

- РУП «Минский завод «Калибр» г. Минск по ТТН от 18.01.2005 г. № 0111722;

- ОАО «Лепельский молочноконсервный комбинат» г. Лепель по ТТН от 21.01.2005 г. №0111729;

- ОАО «Минский приборостроительный завод» г. по ТТН от 26.01.2005 г. №111734;

 

- ОАО «Пинский химкомбинат» г. Пинск по ТТН от 17.02.2005 г. № 0111760;

- КУДПП «Полоцкий винодельческий завод» г. Полоцк по ТТН от 29.12.2004 г. №0111710;

- ИП Седловец И. В. по ТТН от 04.01.2005 г. №0338071;

- ТД «Надежда» г. Гомель по ТТН от 26.01.2005 г. № 0111731;

- ИП Афанасьева Т. К. по ТТН от 28.02.2005 г. № я 330;

 

- ОАО «Воропаевский ДОК « г. п. Воропаево ТТН от 05.01.2005 г. № 011713;

- ОАО «Лепельский молочноконсервный комбинат» г. Лепель по ТТН от 26.01.2005 г. №011733;

- ИП Барковец О. О. г. Полоцк по ТТН от 30.12.2004 г. № 0264914;

- ИП Цвиклинская Ж. Я. по ТТН от 13.01.2005 г. № 0338075 ;

- ИП Бодунова Н. В. г. Новополоцк по ТТН от 30.12.2004 г. № 0264912;

- ИП Дмитриев Д. И. по ТТН от 18.01.2005 г. № 0338067;

- УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск по ТТН от 29.07.2005 г. №0111888;

- ИП Цвиклинская Ж. Я. Новополоцк по ТТН от 14.01.2005 г. № 0338073;

- РУП «Бешенковичская ФХИ» г. Бешенковичи по ТТН от 22.08.2005 г. №0111859;

- ПКФ «МИГ-ЛТД» ООО г. Новополоцк по ТТН от 02.09.2005 г. № 0177360;

- Кривенок О. А. по ТТН от 06.05.2005 г. № 0177149;

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числились:

1. куртка мужская 0048-3 - 1 штука.

2. куртка мужская - с9873-А - 1 штука.

3. халат жен. - 2 штуки.

4. куртка жен. - 1 штука.

5. куртка жен. - 1 штука.

6. куртка жен. - 1 штука.

7. жилет жен. - 20 штук.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и справке о состоянии взаиморасчетов от 02.02.2006 года № 40 числится задолженность в сумме 8399570 руб. в пользу ЧПТУП «Речицкая швейная фабрика» г. Речица за поставленный товар согласно договору от 09.12.2004 г. № 139. Копия справки прилагается. (Приложение № 1343).

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.3 вышеуказанного договора.

164. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЗАО «БЕЛТОПРОМ» г. Минск.

Так, согласно договору от 23.09.2005г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЗАО «БЕЛТОПРОМ» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 29.09.2005 г. № 0082247 были поставлены канцелярские принадлежности на сумму 3 253 732. Договор и ТТН к акту проверки прилагается. Приложение №1344-1345.

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что оплата за

полученный товар производится в течение 5-ти банковских дней с момента получения товара.

Полученный от ЗАО «БЕЛТОПРОМ» г. Минск товар был отгружен согласно реестра (приложение №1346) в адрес субъекта хозяйствования РБ - -«Белорусские обои» г. Минск по ТТН от 29.09.2005 г. № 0787103 .

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары: 1клей - карандаш - 4 шт. 2папка - скоросшиватель — 2шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и числится задолженность в сумме 3 253 732 руб. в пользу ЗАО «БЕЛТОПРОМ» г. Минск за поставленный товар согласно договору 23.09.2005г. № б/н, что так же подтверждается справкой об имеющейся задолженности от 17.02.2006 г., предоставленной ЗАО «Белтопром». Справка от 17.02.2006 г.(Приложение №1347).

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от УГШ «Витебская областная типография», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1570). Согласно данного реестра товар, поступивший от ООО «Парфюмбытхим» был отгружен в полном объеме в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь и граждан. Накладные, по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются. (Приложение № 1571-1592).

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 1 591 028 руб. в пользу УПП «Витебская областная типография».

Согласно информации о состоянии задолженности представленной предприятием УПП «Витебская областная типография» по состоянию на 20.02.2006 г. числится задолженность в сумме 837868 руб. в пользу УПП «Витебская областная типография» за поставленный товар, т.е. расчет окончательно не произведен. Информация о задолженности от 20.02.2006 г. прилагается. (Приложение № 1593).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

178. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Могилевхимволокно» гМогилев.

Так, согласно договору от 21.06.2005г. № т144/112-05-63-1202-112, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ОАО «Могилевхимволокно» (Продавец), на основании ТТН от 16.09.2005 г. № 0009228 были поставлены постельные принадлежности (всего получено 7 наименований продукции) на сумму 1 956 274 рублей. Договор и ТТН прилагаются. (Приложение № 1594-1595).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что оплата товара осуществляется на условиях отсрочки платежа в течение 5-ти банковских дней со дня отгрузки товара платежным поручением.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных-документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Могилевхимволокно», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1596). Согласно данного реестра, товар, поступивший от ОАО Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что «Покупатель» оплачивает стоимость товара в течение 30 - ти календарных дней с момента получения товара.

Полученный товар от ПТУП «Белримед» ОО «БелОИ» г. Минск был отгружен в полном объеме согласно реестра (Приложение № 1355) в адрес ОАО «Белорусские обои» по ТТН от 20.10.2005 г. № 0111853.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и акта взаимной сверки расчетов от 20.02.2006 г. числится задолженность в сумме 5 670 962 руб.(Приложение 1356) в пользу ПТУП «Белримед» ОО «БелОИ» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 18.10.2005г. № 178-Б.

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

167. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Электрум» г. Минск.

Так, согласно договору от 15.07.2005г. № 25/07, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Электрум» г. Минск (Поставщик), на основании ТТН от 25.07.2005 г. № 0292595 были поставлены электротовары на сумму 1 457 855 рублей. По данной накладным всего получено 7 наименований продукции (товара). Договор и ТТН в приложении. (Приложение №1357-1358).

Пунктом 15 (в) указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в, течение 10-ти банковских дней с даты передачи товару «Покупателю». Полученный товар от ОАО «Электрум» г. Минск был отгружен согласно реестра (приложение № 1359 ) в адрес следующих субъектов хозяйствования: - ИП Афанасьева Т. К. г. Новополоцк по ТТН от 09.09.2005 г. № 0297297;

- КУП «Облоптторг» г. Гомель по ТТН от 11.10.2005 г. № 0111844 . По состоянию на 13.12.2005 г. на складах ООО «Виторжье» числился

следующий остаток товаров, поступивших от ОАО «Электрум»: 1 .Розетка РТ-4 - 399 шт. 2.Вилка ШТ-4 - 399 шт. З.Удлинит.телефон. - 311 шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и бухгалтерской справке о задолженности, предоставленной ОАО «Электрум» по состоянию на 01.02.2006 г. числится задолженность в сумме 1 457 855 руб. в пользу ОАО «Электрум» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 15.07.2005г. № 25/07. Бухгалтерская справка к акту проверки прилагается. (Приложение № 1360).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 (в) вышеуказанного договора.

168. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и СООО «Формула Нежности» г. Минск.

Так, согласно договору от 14.10.2005г. № 2/1-05, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и СООО «Формула нежности» (Поставщик), на основании ТТН от 26.10.2005 г. № 0100761 были поставлены гигиенические средства (гели. Бальзамы, кремы и пр., всего 33 наименования) на сумму 3 293 848 рубля. Договор и ТТН в приложении. (Приложение №1361-1362).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в течение 10-ти календарных дней с момента передачи товара.

Полученный товар от СООО «Формула нежности» был отгружен согласно реестра (приложение № 1363) в адрес следующих субъектов хозяйствования и граждан:

- «Керамический завод» г. п. Оболь по ТТН от 31.10.2005 г. № 0111901

- ИП Афанасьева Т. К. по ТТН от 31.10.2005 г. № Я 879

- ИП Белянко С. по ТТН от 01.11.2005 г. № Я 885;

- ИП Сельвич по ТТН от 02.11.2005 г. № Я 889;

- ИП Казимирова по ТТН от 04.11.2005 г. № Я 893;

- ИП Волох Т. Е. по ТТН от 31.10.2005 г. № Я 880;

- ИП Дукшинская В. В. по ТТН от 31.10.2005 г. № Я 882;

- Волис по ТТН от 02.11.2005 г. № Я 887;

- Шелепень по ТТН от 01.11.2005 г. № Я 866;

- Пальчевский Л. Н. по ТТН от 01.11.2005 г. № Я 883;

- Дмитриев Д. А. по ТТН от 03.11.2005 г. № Я 892;

- Волох Т. Е. по ТТН от 03.10.2005 г. № Я 880;

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары, поступившие от СООО «Формула нежности» г. Минск:

1. Пенка для умывания- молоко и роза 250 гр. - 27 шт.

2. Пенка для умывания тонизир-молоко и мята 250 гр. - 25 шт.

3. Интим-гель для душа 250 гр. - 22 шт.

4. Гель для душа релаксирующий 250 гр. - 23 шт.

5. Гель для душа тонизирующий 250 гр. - 23 шт.

6. Шампунь с соком клюквы 580 гр.- 17 шт.

7. Шампунь с протеином шелка и экстрактом шалфея 580 гр.- 18 шт.

8. Бальзам-шампунь с маслом листьев крапивы 580 гр. - 16 шт.

9. Бальзам-шампунь с маслом зародышей пшеницы 580 гр. - 22 шт

10. Бальзам-ополоскиватель с маслом чайного дерева 580 гр.- 50 шт.
11.Маска ополаскиватель с соком клюквы 500 гр. —53шт.
12.Кондиционер-ополаскиватель"пивные дрожжи" 500 гр.- 33 шт.

13.Бальзам ополаскиватель с маслом зародышей пшеницы 500гр.- 52шт. 14.Бальзам ополаскиватель с маслом листьев крапивы 500 гр.- 50 шт. 15.Бальзам-ополоскиватель с маслом чайного дерева 580 гр - 50 шт. 16.Тоник косметический с экстрактом одуванчика500 гр - 72 шт. 17.Молоко косметическое с экстрактом одуванчика 150 гр. - 70 шт. 18.Шампунь созданный на основе 24 трав и ягод 450 гр.- 73 шт. 19.Кондиционер ополаскиватель созд. на основе 24 трав 500гр.- 16 шт.

 

20.Крем-шампунь"Молочно-фруктовый" с экс. абрикоса

580 гр.- 35 шт.

21 .Бальзам-шампунь"Морковный" с экст.марк.580 гр.- 23 шт.

22.Крем дневной увлажняющий с соком клюквы 50 г - 67 шт.

23.Крем-бальзам ночной с экстрактом смородины 50 - 70 шт.

24.Крем для рук и ногтей питат.молочно-ореховый 150 г- 63 шт.

25.Крем для ног против трещин 100 г - 71 шт.

26.Шампунь созданный на основе 12 трав 450 г - 71 шт.

27.Кондиционер-ополаскиватель созданный на основе 12трав450г-18шт.

28.Крем для рук и ногтей с экстрак.ромаш.двойн.дейст.10гр - 16 шт.

29.Крем для рук и ногтей мультивитам.увлажн.-регенерирЮОгр - 15 шт.

30.Крем дневной увлажняющий с соком клюквы 50 г - 67 шт.

31.Шампунь с экстрактом почек и листьев березы 580гр - 36 шт.

32.Маска-ополаскиватель с экстракт.почек и лист.березы 500гр - 16 шт. Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и акту взаимной сверки расчетов с Покупателем за ООО «Виторжье» по состоянию на 27.02.2006 г. числится задолженность в сумме 3 293 848 руб. в пользу СООО «Формула нежности» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 14.10.2005г. № 2/1-05. Акт сверки в приложении. (Приложение № 1364) .

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

169. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Лакнея» г. Минск.

Так, согласно договору от 27.09.2005г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ООО «Лакнея» г. Минск (Поставщик), на основании ТТН от 20.10.2005 г. № 0001311 была поставлена спецодежда на сумму 4 854 402 рубля. По данной накладным всего получено 4 наименований продукции (товара). Договор и ТТН в приложении. (Приложение №1365-1366).

Пунктом 2.1 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в течение 10-ти банковских дней с даты передачи товару «Покупателю».

Полученный товар от ООО «Лакнея» г. Минск был отгружен согласно реестра (приложение № 1367) в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- НП РУП «Экран»№ г. Борисов по ТТН от 27.10.2005 г. № 0111850;

- «ЭМЗ БЖД» г. Гомель по ТТН от 28.10.2005 г. № 0111854;

- ОДО «Вавилен» г. Могилев по ТТН от 18.10.200г. № 0787106.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующий товар, поступивший от ООО «Лакнея» г. Минск:

-костюм рабочий «Диагональ» - 10 шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и акту взаимной сверки расчетов между ООО «Виторжье» и ООО «Лакнея» на 01.03.2006 г. числится задолженность в сумме 4 854 402 руб. в пользу ООО «Лакнея» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 27.09.2005г. № б/н. Акт сверки расчетов в приложении. (Приложение №1368).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.1 вышеуказанного договора.

170. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПТ РУП «Чаровник» г. Минск.

Так, согласно договору от 20.05.2005г. № 84, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ПТ РУП «Чаровник» г. Минск (Поставщик), на основании ТТН от 31.05.2005 г. № 0008054 была поставлена спецодежда и постельные принадлежности (всего получено 11 наименований продукции) на сумму 1 990 317 рублей. Договор и ТТН приложении. (Приложение № 1369 — 1370).

Пунктом 3.4 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется путем предварительной оплаты в размере 50 %. Окончательный расчет производится в течение 3-х банковских дней.

Полученный товар от ПТ РУП «Чаровник» г. Минск был отгружен согласно реестра (приложение № 1371) в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- ПКДУП «Копцевичский ОСЗ» г. Петриков по ТТН от 24.06.2005 г. №0111779 - приложение №1373;

- ООО «Пинский винодельческий завод» г. Пинск по ТТН от 08.07.2005 г. №0111880;

- ОАО «Городномолкомбинат» г. п. Берестовица по ТТН от 13.07.2005 г. № 0787237 ;

- Артемова Т. А. по ТТН от 02.09.2005 г. № 0297284;

- ПКФ «МИГ-ЛТД» ООО по ТТН от 02.09.2005 г. № 0177360 .

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары, поступившие от ПТ РУП «Чаровник» г. Минск:

 

1. Наволочка бязь наб.60*60 Арт. 5с780 бн. - 11 шт.

2. Наволочка бязь наб.70*70 АРт.5с77бн. - 7 шт

3. Наволочка бязь наб. 75*75 Арт. 5с 777бн - 18 шт.

4. Наволочка бязь наб. 80*80. Арт. 5с778бн - 10 шт.

5. Полотенце ваф. 40*95 . Арт. 5с824Б - 50 шт.
Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и справке о состоянии задолженности, представленной предприятием-ПТ РУП «Чаровник», по состоянию на 16.02.2006 г. числится задолженность в сумме 1 990 317 руб. в пользу ПТ РУП «Чаровник» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 20.05.2005г. № 84. Справка о составе задолженности от 16.02.2006 г. №32 в приложении. (Приложение № 1374).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.4 вышеуказанного договора.

171. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» с ОАО «Лакокраска» г. Лида,

Хозяйственная деятельность в период с 01.01.2003 года по 01.01.2006 года между ООО «Виторжье» и ОАО «Лакокраска» производилась на основании договора долгосрочной поставки товаров № 61 от 21.03.2004 года. Копия данного договора прилагается. (Приложение № 1375) . В соответствии с этим договором была произведена поставка товарно-материальных ценностей (лакокрасочная продукция - всего 26 наименований) от ОАО «Лакокраска» (Поставщик) в адрес ООО «Виторжье» (Покупатель). Поставка производилась по товарно-транспортным накладным: № 024028 от 02.04.2003 года (приложение 1377,1379) на сумму 7109232 рублей и №143865 от 30.05.2003 года (приложение №1376, 1378, 2043, 2044) на сумму 57 312 306 рублей.

Пунктом 15 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в течение 15-ти банковских дней с даты передачи товара Покупателю.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «Лакокраска», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1380). Согласно данного реестра товар, поступивший от ОАО «Лакокраска» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь, а так же гражданам, реализовывался в розничной торговле. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются. (Приложение №1381-1505).

По бухгалтерским данным, содержащимся в «1с предприятие» ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года числится кредиторская задолженность на сумму 43 719 327 рублей. Дебетовый оборот составил 20702213 рублей, кредитовый оборот составил 64421540 рублей.

Согласно бухгалтерской справке и акту сверки взаимных расчетов представленных ОАО «Лакокраска» по состоянию на 01.02.2006 года долг ООО «Виторжье» перед ОАО «Лакокраска» составил 45037646 рублей. Справка и акт сверки взаимных расчетов прилагается. (Приложение № 1506-1507).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 вышеуказанного договора.

172. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Филиала РУП «МАЗ» «Завод «Могилевтрансмаш» гМогилев.

Так, согласно договор от 20.04.2005г. № 200/18867, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) Филиал РУП «МАЗ» «Завод «Могилевтрансмаш» г.Могилев (Поставщик), на основании ТТН от 19.05.2005 г. № 0386573 на сумму 11421220 рублей был поставлен хозяйственный инвентарь - грабли без черенка в количестве 1000 штук и лопата совковая песочная без черенка в количестве 2000 шт. Товарно-транспортная накладная №0387563 от 19.05.2005 года. (Приложение № 1508). Указанный договор в документах представленных ревизии отсутствует.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от «Завода «Могилевтрансмаш», в результате которой был составлен реестр, где указано -сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1509). Согласно данного реестра товар, поступивший от «Завода «Могилевтрансмаш» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются. (Приложение №1510-1518).

 

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 11 421 220 руб. в пользу Филиал РУП «МАЗ» «Завод «Могилевтрансмаш» за поставленный товар согласно договору от 20.05.2005г. № 84, т.е. расчет за поставленную продукцию не произведен.

Информация о состоянии задолженности ООО «Виторжье» от Филиала РУП «МАЗ» «Завод «Могилевтрансмаш» к ревизии не представлена.

 

173. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ТЧУП «Мастерфуд» гМинск.

 

Так, согласно договору комиссии от 01.02.2005г. Б/№, заключенному между ООО «Виторжье» (Комиссионер) ТЧУП «Мастерфуд» г. Минск (Комитент), на основании ТТН от 17.02.2005 г. № 1367648 была отпущена на реализацию консервная продукция (горошек, масло подсолнечное рафинированное - итого 8 наименований) на сумму 10 707 867 рублей. Договор и ТТН в приложении. (Приложение №1519-1520).

Пунктом 5.1 указанного договора предусмотрено, что Комиссионер обязуется произвести оплату стоимости товара, указанной в накладной на его передачу, на расчетный счет Комитента платежным поручением в течение 25-ти календарных дней.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной v продукции от ТЧУП «Мастерфуд», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1521). Согласно данного реестра товар, поступивший ТЧУП «Мастерфуд» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь: Торговый дом «Надежда» г. Гомель. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются - приложение № 1522.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 10707867 руб. в пользу ТЧУП «Мастерфуд» за поставленный товар согласно договору от 20.05.2005г. № 84, т.е. расчет за поставленную продукцию не произведен.

Согласно информации предоставленной ТЧУП «Мастерфуд» о составе задолженности ООО «Виторжье» сумма долга по состоянию на 16.02.2006 года составила 10707867 руб. за поставленный товар согласно договору от 01.02.2005года Б/№. Информация о составе задолженности от 16.02.2006 г. прилагается. (Приложение № 1523).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.1 вышеуказанного договора.

174. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжъе» и УП «Завод Эталон» г.Минск.

Так, согласно договору от 19.03.2003г. № 38/121, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) УП «Завод Эталон» г. Минск (Поставщик), на основании ТТН от 08.05.2003 г. № 0029979 на сумму 2 141 280 рублей были поставлены весы бытовые в количестве 240 штук и безмены в количестве 240 штук. Договор и ТТН прилагаются. (Приложение № 1524-1525).

Пунктом 8 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется путем акцептования платежного требования в течение 15-ти банковских дней с момента получения товара.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от УП «Завод Эталон», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1526). Согласно данного реестра товар, поступивший от УП «Завод Эталон» был отгружен в полном объеме в адрес ПКФ «МИГ-ЛТД» ООО г. Новополоцк. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются. (Приложение № 1527).

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 1559097 руб. в пользу УП «Завод Эталон», т.е. расчет за поставленную продукцию в полном объеме не произведен.

Согласно акту сверки задолженности между УП «Завод Эталон» и ООО «Виторжье» сумма долга по состоянию на 24.02.2006 года, числящегося за ООО «Виторжье» составила 1559097 руб. за поставленный товар в соответствии с договором от 19.03.2003года №38/121. Акт сверки по задолженности от 24.02.2006 г. прилагается. (Приложение № 1528).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 8 вышеуказанного договора.

175. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Экспериментальный завод им. Н. Гастелло» гМинск.

Так, согласно договора поставки от 16.09.2004г. № 134, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ОАО «ЭЗ им. Н. Гастелло» г. Минск (Поставщик), на основании товарно-транспортных накладных от 17.04.2004г. № 0117358 на сумму 14 508 224 рубля и №0117359 от 17.04.2004г. на сумму 1582Д05 рублей были поставлены товары хозяйственного назначения (дверные петли и защелки - всего 20 наименований). Договор и ТТН в приложении. (Приложение № 1529 - 1531).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется по факту поставки в течение 5-ти банковских дней с момента отгрузки платежным поручением.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ОАО «ЭЗ им. Н. Гастелло», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1532). Согласно данного реестра товар, поступивший от ОАО «ЭЗ им. Н. Гастелло» был отгружен в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются. (Приложение № 1533-1545).

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООС «Виторжье» числятся следующие товары, поступившие от ОАО «ЭЗ им. Н Гастелло» г. Минск:

1. Защелка - 19 шт.

2.Защелка вр.Зс203. - 152 шт.

3.Защелка вр. 1с206 - 84 шт.

 

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и справке с состоянии задолженности представленной предприятием ОАО «ЭЗ им. Н Гастелло» по состоянию на 21.02.2006 г. числится задолженность в сумма 15 090 330 руб. в пользу ОАО «ЭЗ им. Н. Гастелло» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 21.02.2005г. № 134. Справка о состав задолженности от 21.02.2006 г.. (Приложение №1546).

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение приняты) на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

 

176. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Парфюмбытхим» г. Минск.

Так, согласно договору поставки товаров от 22.01.2004г. № 68/2, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ООО «Парфюмбытхим» г. Минск (Поставщик), на основании ТТН от 29.01.2004 г. № 0481984 было поставлено туалетное мыло в ассортименте (всего получено 19 наименований продукции) на сумму 1 604 398 рублей. Договор и ТТН прилагаются. (Приложение №1547-1548).

Пунктом 4 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в течение 20-ти банковских дней с момента получения товаров Покупателем. В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ООО «Парфюмбытхим», в результате которой был составлен реестр, где указано -сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1549). Согласно данного реестра товар, поступивший от ООО «Парфюмбытхим» был отгружен в полном объеме в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются. (Приложение №1550-1565).

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и информации о состоянии задолженности, представленной предприятием ООО «Парфюмбытхим», по состоянию на 02.03.2006 г. числится задолженность в сумме 1 604 397 руб. в пользу ООО «Парфюмбытхим» г. Минск за поставленный товар, т.е. расчет не произведен. Справка о составе задолженности от 02.03.2006 г. прилагается. (Приложение №1566).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых

на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно

пункту 3.4 вышеуказанного договора.

177. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и УПП «Витебская областная типография».

Так, согласно договора от 26.03.2003г. № 344/33, заключенному между ООО «Виторжье» (Заказчик) УПП «Витебская областная типография» (Исполнитель), на основании ТТН от 27.03.2003 №0475518 на сумму 66308 рублей и по ТТН №0475517 от 27.03.2003 г. на сумму 1524720 рублей была поставлена произведенная печатная продукция (всего получено 6 наименований продукции). Договор и ТТН прилагаются. (Приложение №1567-1569).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется в течение 15-ти банковских дней после получения продукции платежным поручением на основании товарно-транспортной накладной.

«Могилевхимволокно» был отгружен в полном объеме в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь и граждан.

По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары, поступившие от ОАО «Могилевхимволокно»:

1. Подушка диванная 03с501 - 2 шт.

2. Подушка диванная 03с507 - 2 шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и информации о состоянии задолженности, представленной предприятием ОАО «Могилевхимволокно» по состоянию на 20.12.2005 г. числится задолженность в сумме 1 956 274 руб. в пользу ОАО «Могилевхимволокно» за поставленный товар, т.е. расчет не произведен. Информация о задолженности от 20.12.2005 г. прилагается. (Приложение № 1597).

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.4 вышеуказанного договора.

179. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПТ «ТД ВиТар» г.Витебск.

Так, согласно договору поставки от 14.09.2005г. Б/№, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ПТ «ТД ВиТар» г.Витебск (Поставщик), на основании ТТН от 14.09.2005 г. № 0103802 была поставлена упаковочная продукция - коробка в количестве 1210 шт. и решетка - 2420 комплектов, итого на сумму 1 195 354 рублей. Договор и ТТН прилагаются (Приложение №1598 -1599).

Пунктом 5 указанного договора предусмотрено, что оплата товара осуществляется на условиях отсрочки платежа в течение 10-ти календарных дней со дня отгрузки товара платежным поручением.

По учетным данным, содержащимся в программе «1с предприятие» ООО «Виторжье» отгрузка полученной продукции не производилась. Таким образом, на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 г. должно находиться 1210 шт. коробок и 2420 комплектов решеток. Реестр движения товаров сформированный по данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье», поступивших от ПТ «ТД ВиТар» прилагается. (Приложение № 1600 ) .

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и бухгалтерской справке (Приложение №1601) о задолженности, представленной предприятием ПТ «ТД ВиТар» г.Витебск, по состоянию на 27.02.2006 г. числится задолженность в сумме 1 195 354 руб. в пользу- ПТ «ТД ВиТар» г.Витебск за поставленный товар, т.е. оплата за товара в полном объеме не произведена.

 

Пунктом 7.4 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится путем выставления к оплате платежного требования на инкассо по истечении 10 календарных дней с даты отгрузки товара.

Полученный товар от ОАО «Сукно» был согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 27.08.2004г. № 0545858 на сумму 2 963 700 руб. в адрес РУП «Лиозненская хлебная база» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0824989 от 20.01.2004 г. на сумму 2 963 700 руб.;

- ТТН от 9.08.2004г. № 0360407 на сумму 5 220 885 руб. в адрес ОДО «ВаВиЛен» г. Могилев (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0584358 от 27.05.2004г. на 340 430, №0584364 от 13.08.2004г. на сумму 4 100 500 руб. и №0584357 от 27.05.2004г на сумму 779 955 руб.;

- ТТН от 30.07.2004г. № 0366334 на сумму 2 212 180 руб. в адрес ОАО «Белсвязьстрой» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за услуги связи за 1-ый квартал 2004г;

- ТН от 6.12.2004г. № 0264917 на сумму 817 634 руб. в адрес ПКФ «Миг- ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0055210 от 03.12.2004г. на 2 949 148 руб.;

- ТТН от 23.09.2004г. № 0366438 на сумму 1 722 307 руб. в адрес ЧУТП «Глубочанка» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 1106251 от 25.02.2003 г. на сумму 1 722 307 руб.

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевшихся у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

В соответствии с условиями договора ОАО «Сукно» было выставлено платежное требование в адрес ООО «Виторжье» об оплате за полученный товар. Оплата за товар не произведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 12 647 958 руб. в пользу ОАО «Сукно» за поставленный товар согласно договору от 26.07.2004г. № 395 .

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 7.4 вышеуказанного договора.

Согласно справке, представленной ОАО «Серено» г Минск задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 23.02.2006 года составила 12637958 рублей. Справка прилагается.

100. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КУП «Узденская швейная фабрика» г. Узда.

 

По договору от 24.08.2004г. № 99, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и КУП «Узденская швейная фабрика» г. Узда (поставщик), на основании ТТН от 25.08.2004г. № 0090935 были поставлены постельные принадлежности на сумму 4 804 170 руб. (Приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 3.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 15 банковских дней.

Полученный товар по накладной от КУП «Узденская швейная фабрика» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 27.08.2004г. № 0545848 на сумму 701 510 руб. в адрес ЧУП «Мега-В» ОО «БелТИЗ» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №1103571 от 20.02.2004 г. на сумму 1 801 284 руб. и №1103572 от 20.02.2004г. на сумму 12 121 000 руб.;

- ТТН от 27.08.2004г. № 0545849 на сумму 878 996 руб. в адрес ОАО «Завод ПАК» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0006987 от 27.08.2004 г. на сумму 878 371 руб. и №1145854 от 02.04.2004г. на сумму 1 824 304 руб.;

- ТТН от 09.08.2005г. № 0787239 на сумму 6 426 287 руб. в адрес ОАО «Пинский молкомбинат» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0364651 от 18.11.2004 г. на сумму 19 223 600 руб.;

- ТТН от 29.09.2004г. № 0366440 на сумму 2 519 072 руб. в адрес ОАО «Быховский КОСЗ» г. Быхов (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0064166 от 28.05.2004 г. на сумму 3 377 100 руб. и №0093767 от 12.08.2004г. на сумму 2 589 903 руб;

- ТТН от 26.08.2004г. № 0545850 на сумму 2 118 603 руб. в адрес РУП Минский завод «Колибр» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0267936 от 06.03.2003г. на сумму 5 683 500 руб;

- ТТН от 2.09.2004г. № 036129 на сумму 10 482 947 руб. в адрес ОАО «Ковры Брест» г. Брест, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0473022 от 29.10.2003г. на сумму 10 482 947 руб.

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевшихся у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 804 170 руб. в пользу КУП «Узденская швейная фабрика» г. Узда за поставленный товар согласно договору 24.08.2004г. № 99 .

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пунктам 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной КУП «Узденская швейная фабрика» г. Узда о состоянии задолженности на 01.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед КУП «Узденская швейная фабрика» г. Узда 4 793 670 рублей. Информация прилагается.

 

101. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Гродненский комбинат строительных материалов» г. Гродно.

По договору от 29.09.2004г. № 950, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Гродненский комбинат строительных материалов» г. Гродно (поставщик), на основании ТТН от 1.10.2004г. № 0053101 и от 1.10.2004г. № 0053102 был поставлен кирпич на сумму 4 604 888 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 4.4 и 4.12 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 3 банковских дней.

Полученный товар от ОАО «Гродненский комбинат строительных материалов» г. Гродно был отгружен согласно реестру (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 03.10.2004г. № 0366149 на сумму 5 525 856 руб. в адрес ОАО «Полоцкий КХП», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №1921109 от 25.08.2004 г. на сумму 4 447863руб и накладной №0994081 от 04.10.2004г. на сумму 3 982 723 руб.

Со стороны вышеуказанного получателя оплата за товар не производилась, так как поставка произведены в счет погашения ранее имевшейся у ООО «Виторжье» задолженности перед ним.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 604 888 рублей в пользу ОАО «Гродненский комбинат строительных материалов» г. Гродно за поставленный товар согласно договору от 29.09.2004 года № 950.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пунктам 4.4 и 4.12 вышеуказанному договору.

Согласно акту сверки по клиенту представленному ОАО «Гродненский комбинат строительных материалов» задолженность ООО «Виторжье» по состоянию на 31.12.2005 года составила 4594388 рублей. Акт сверки расчетов прилагается - приложение №2017.

102. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПРУП «Березастройматериалы».

 

По договору от 01.07.2004г. № 9088, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ПРУП «Березастройматериалы» (поставщик), на основании ТТН № 0011341 от 9.07.2004г, № 0011342 от 9.07.2004г., № 0011343 от 9.07.2004г и №0011353 от 9.07.2004 была поставлена плитка керамическая на общую сумму 9 885 281 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 5.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением с отсрочкой платежа 10 дней с даты отгрузки.

Полученный товар по накладным от ПРУП «Березастройматериалы» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 04.08.2004г. № 0366378 на сумму 1 027 944 руб. в адрес ОАО «Полоцкий молочный комбинат» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0454558 от 27.04.2004 г. на сумму 548 100 руб. и накладной №0474467 от 17.02.2004г. на сумму 1 734 600 руб.; ТТН от 13.08.2004г. № 0366397 на сумму 1 652 302 руб. в адрес ОАО «Полоцкий КХП» приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0169072 от 18.04.2003 г. на сумму 1 553 400 руб. и накладной №0368319 от 16.07.2004г. на сумму 1 513 613 руб.;

- ТТН от 12.08.2004г. № 0366395 на сумму 1 609 11О руб. в адрес ОАО «Полоцкий КХП», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0370803 от 18.05.2004 г. на сумму 5 739 082 руб.;

- ТТН от 14.07.2004г. № 0366363 на сумму 3083832 руб. в адрес ЧКПУП «Ушачский ОСЗ», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0883035 от 15.07.2004 г. на сумму 1 349 477 руб., №0926032 от 24.06.2004 на сумму 877 780 руб., №0379530 от 09.03.04 на сумму 296 046 руб., №1319740 от 28.01.2004г. на сумму 228 737 руб., №0676989 от 23.12.2003г. на сумму 238 888 руб., №0676973 от 23.12.2003г. на сумму 41 481 руб., №0426462 от 28.04.2003г. на сумму 253 396 руб., №0426306 от 18.04.2003г. на сумму 306320 руб., №0416833 от 11.04.2003г. на сумму 610 062 руб., №0416832 от 11.04.2003г. на сумму 296 555 руб., №0151600 от 18.04.2003г. на сумму 2 770 215 руб., №0006671 от 15.05.2003г. на сумму 61973 руб., №0006645 от 14.05.2003г. на сумму 260 918 руб., №014894 от 26.05.2004г на сумму 221 498 руб.;

- ТТН от 13.07.2004г. № 0366327 на сумму 1 206 803 руб. в адрес ПТ ООО «Зеркальная фабрика «Люстерка» г. Бобруйск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0225718 от 16.06.2004 г. на сумму 1 452 316 руб.;

- ТТН от 26.08.2004г. № 0366118 на сумму 1582 320 руб. в адрес ОАО «Белсвязьстрой» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за услуги связи за 2-й квартал 2004г.;

- ТН от 19.08.2004г. №0215847 на сумму 198 710 руб. в адрес ЧП Ермакова Н.А, в счет погашения задолженности по заработной плате;

- ТН от 02.08.2004г. №0499403 на сумму 304 884 руб. в адрес ЧП Героцкий В.В. (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) в счет погашения задолженности по заработной плате.

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевшихся у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 9 885 281 руб. в пользу ПРУП «Березастройматериалы» за поставленный товар согласно договору от 01.07.2004 года №9088.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.1 вышеуказанного договора.

Согласно акту сверки взаиморасчетов, представленному ПРУП «Березастройматериалы» по состоянию на 08.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 9875281 рубль. Акт прилагается том уголовного дела № 20 страница 40.

103. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и СП «Минский тарный завод» ООО г. Минск.

По договору от 26.04.2004г № 52, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и СП «Минский тарный завод» ООО г. Минск (поставщик), на основании ТТН № 0226308 от 16.07.2004г были поставлены банки металлические на сумму 10 903 200 руб. (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 6.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 15 календарных дней с момента отгрузки товара.

Полученный товар от СП «Минский тарный завод» ООО г. Минск был отгружен согласно реестру (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 16.07.2004г. № 0968658 на сумму 11 016 000 руб. в адрес ПКФ «Миг-ЛТД (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар в сумме 6 766 000 руб. согласно договору о переводе долга с ПКФ «Миг-ЛТД».

ПКФ «МИГ-ЛТД» произвела расчет за товар путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Виторжье» в сумме 4 250 000 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 10 903 200 руб. в пользу СП «Минский тарный завод» ООО г. Минск за поставленный товар согласно договору от 26.04.2004г. б/№.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 6.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о составе задолженности, СП «Минский тарный завод» ООО представленной по состоянию на 10.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 10903200 рублей. Справка прилагается том уголовного дела № 34 страница 168.

104. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «Мостодрев» гМосты.

По договору от 07.05.2004 г. № 488, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ООО «Мостодрев» (поставщик), на основании ТТН от 18.05.2004г. № 00325756 была поставлена мебель на сумму 8 112 601 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что покупатель предварительно оплачивает стоимость товара платежным поручением в сроки и сумме согласно счету-фактуре.

Полученный товар от ООО «Мостодрев» был полностью отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 02.09t2004r. № 0366129 на сумму 10 482 947 руб. в адрес ОАО «Ковры Бреста» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0473022 от 30.09.2004 г. на сумму 10 482 947 руб.;

- ТТН от 01.06.2004г. № 0366623 на сумму1 960 045 в адрес РУП «Белоозерский ЭМЗ» г. Белоозерск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0185011от 30.04.2003 г. на сумму 1 941 450 руб.;

- ТТН от 25.05.2004г. № 0366604 на сумму 2 062 716 в адрес РУП «Кузнечный завод тяжелых штампов», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0453842 от 31.03.04 г., ТТН №0453401 от 16.02.04 г., ТТН № 0453488 от 23.02.04, ТТН № 0453831 от 12.03.04 на сумму 17 001 134 руб.;

- ТТН от 20.07.2004г. № 0215740 на сумму 304 810 в адрес ИП Дмитриева (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет посреднических услуг;

- ТТН от 25.05.2004г. № 0366596 на сумму 1 780 600 в адрес ОАО «Полоцкий КХП» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0370983 от 18.05.04 г., ТТН № 0370883 от 18.05.04 г. на общую сумму 5 793082 руб.;

- ТТН от 25.05.2004 г. № 0602203 на сумму 1 246 640 в адрес УП «МЗАП» имени Машерова (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0137958 от 31.03.04 г. на сумму 15 115 800 руб.;

ТТН от 25.05.2004 г., № 0718250, № 0167449, № 0167450 на общую сумму 5 023 700 в адрес УП «МЗАП» имени Машерова (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0137958 от 31.03.04 г. на сумму 15 115 800 руб.;

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевшихся у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

По состоянию на 13.12.2005 г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность перед ООО «Мостодрев» в сумме 8112601 руб. за поставленный товар согласно договору от 07.05.2004 г. № 488. Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

Справка о составе расчетов между ООО «Мостодрев» и ООО «Виторжье» по состоянию на 22.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 8102250 рублей. Справка прилагается - приложение №2016.

105. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧПУП «Фанеро-спичечный комбинат» г.Гомель.

По договору от 24.12.2004 г. №ВБ/95, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЧПУП «Фанеро-спичечный комбинат» г.Гомель (поставщик), на основании ТТН от 24.12.2004 г. № 0075681 были поставлены мебель и фурнитура на сумму 14 812 776 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 2.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель производит оплату в течение 30 календарных дней с момента отгрузки.

Полученный товар от «Фанеро-спичечный комбинат» г.Гомель был полностью отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 28.12.2004 г. № 0111706 на сумму 2 384 023 руб. в адрес РУПП «Станкостроительный завод «Красный борец» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 229779 от 16.04.03 г. на сумму 2 384 028 руб.;

ТТН от 28.12.2004 г. № 0111705 на сумму 305 962 руб. в адрес ЧПТУП «Инстэл» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), оплата за поставленный товар покупателем до настоящего времени не произведена.

- ТТН от 04.12.2004 г. № 0786994 на сумму 5 870 515 руб. в адрес ОАО «Рогачевский МКК», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 134832. от 06.02.03 г. на сумму 5 812 345 руб.;

- ТТН от 18.01.2005 г. № 0111725 на сумму 1 061 028 руб. в адрес УПП «Забудова-Сбыткомплекс» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0015256 от 14.03.03 г. на сумму 1 061 028 руб.;

ТТН от 18.01.2005 г. № 0111721 на сумму 2 604 446 руб. в адрес ПЧУП «Мозырьсвет» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0160561 от 08.07.04 г. на сумму 2 604 446 руб.;

- ТТН от 21.05.2005 г. № 0111729 на сумму 8 941 873 руб. в адрес ОАО «Лепельский МКК» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0259134 от 20.08.04 г. на сумму 19 810 632 руб.;

- ТТН от 13.01.2005 г. № 0111719 на сумму 1 752 206 руб. в адрес «Купава» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0629776 от 30.06.04 г, ТТН № 629883 от 21.07.04 г., ТТН № 0629884 от 21.07.04 г. на общую сумму 5 261 308 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 14 812 776 руб. в пользу ЧПУП «Фанеро-спичечный комбинат» за поставленный товар согласно договору от 24.12.2004 г. №95.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.1 выше указанного договора.

Согласно акту сверки взаиморасчетов, представленному ЧПУП «Фанеро-спичечный комбинат» по состоянию на 03.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 16141076 рублей. Акт прилагается – приложение №2018.

106. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и УП «Прогресс» г. Минск.

По договору от 09.11.2004 г. № 88/11, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и УП «Прогресс» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 23.12.2004 г. № 0076152 была поставлена мебель на сумму 5 552 27Г1 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 20 банковских дней с момента получения товара.

Товар, полученный от УП «Прогресс» г. Минск, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 26.01.2005 г. № 0111734 на сумму 3 337 206 руб. в адрес ОАО «Минский приборостроительный завод» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 108771 от 17.06.03 г. на сумму 9 257 260 руб.;

 

- ТТН от 26.01,2005 г. № 0111733 на сумму 2 138 417 руб. в адрес ОАО «Лепельский МКК», в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0259134 от 20.08.04 г. на сумму 19 810 632 руб.;

- ТТН от 05.01.2005г. № 0111739 на сумму 1 150 161 руб. в адрес ЧКПУП «Ушачский ОЗС» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0926234 от 12.08.04 г. сумму 1 104 100 руб.;

- ГЗГН от 13.01.2005г. № 0111719 на сумму 1 752 806 руб. в адрес РУП «Фабрика художественных изделий «Купава» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0629777 и № 0629774 от 30.06.04 г. на сумму 2 024 048 руб.;

- ТТН от 18.01.2005г. № 0111721 на сумму 2 604 446 руб. в адрес ПЧУП «Мозырьсвет» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0160561 от 08.07.04 г. на сумму 17 931 490 руб.;

- ТТН от 06.04.2005г. № 0111654 на сумму 750 009 руб. в адрес ОАО «Минский приборостроительный завод» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.). По данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» реализация товара не проведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 5 552 269 руб. в пользу УП «Прогресс» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 09.11,2004г. № 25487.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

Согласно акту сверки взаиморасчетов, представленным УП «Прогресс» по состоянию на 15.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 5549 271 рубль. Акт прилагается - приложение №2019.

107. 0 хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Светлогорское производственное объединение «Химволокно» г. Светлогорск.

По договору от 09.11.2004г. № 2707-ПТНП/0427, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Светлогорское производственное объединение «Химволокно» г. Светлогорск (поставщик), на основании ТТН от 02.12.2004 г. № 0082083 были поставлены постельные принадлежности на сумму 7 968 204 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3.7 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара с отсрочкой платежа по гарантийному письму и последующей оплаты платежным поручением; срок которой указывается в гарантийном письме.

Полученный товар от РУП «Светлогорская производственное объединение «Химволокно» г. Светлогорск, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 3.12.2004 г. № 0366297 на сумму 6 212 595 руб. в адрес РНПУП «Ратон» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0303800 от 13.08.03 г. на сумму 2 091 816 руб. и по накладной № 0757403 от 13.08.2003г. на сумму 12 960 000 руб.;

- ТТН от 03.12.2004 г. № 0360385 на сумму 2 679 966 руб. в адрес ОДО «Сотрудничество », в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0205056 от 25.02.04 г. на сумму 11 646 063 руб.;

 

- ТТН от 06.12.2004 г. № 0112002 на сумму 224 438 руб. в адрес ОДО «Сотрудничество » (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0205056 от 25.02.04 г. на сумму 11 646 063 руб.;

- ТН от 28.12.2004г. № 0264895 на сумму 48 480 руб. в адрес ИП Бодунова (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 968 205руб. перед РУП «Светлогорская производственное объединение «Химволокно» г. Светлогорск за поставленный товар согласно договору от 09.11.2004 г. № 2707-ПТНП/0427.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.7 вышеуказанного договора.

Согласно предоставленной РУП «Светлогорское производственное объединение «Химволокно» информации от 09.11.2005 года задолженность ООО «Виторжье» составила 7 968 204 рубля. Информация прилагается..

108. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ИЧУТП «Медхимпром» ЗЛО «Еврогласс» г. Витебск.

По договору от 27.12.2004 г. № 003, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ИЧУТП «Медхимпром» ЗАО «Еврогласс» г. Витебск (поставщик), на основании ТТН от 30.12.2004 г. № 1784316 были поставлены термометры на сумму 7 014 085 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара, путем выставления поставщиком платежного требования через 20 банковских дней с момента поставки, с последующим акцептом.

Полученный товар от ИЧУТП «Медхимпром» ЗАО «Еврогласс» г. Витебск, был отгружен согласно реестра (приложение* в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 02.03.2005 г. № 0111750 на сумму 7 294 610 руб. в адрес УП «Зорка» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0088965 от 03.03.05 г. на сумму 7 234 441 и № 0088966 от 03.03.05 г. на сумму 52 208 руб.;

ТТН от 05.01.2005 г. № 0111713 на сумму 3 065 275 руб. в адрес ОДО «Воропаевский ДОК» г. п. Воропаево (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье»

задолженности за товар, полученный по накладной № 1966114 от 23.01.04 г. на сумму 3 853 370 руб.;

- ТТН от 25.01.2005 г. № 0111728 на сумму 1 951 008 руб. в адрес УП «Витебская фабрика художественных изделий «Купава» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0629772 от 30.06.04 г. на сумму 791 855 руб. и ТТН № 0629879 от 21.07.04 г. на сумму 1 161 250 руб.;

- ТТН от 17.05.2005 г. № 0111660 на сумму 4 888 197 руб. в адрес ОДО «Сотрудничество» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0205056 от 25.02.04 г. на сумму 6 189 630 руб.;

- ТТН от 11.01.2005 г. № 0111716 на сумму 8 083 654 руб. в адрес УП «Зорка» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0066932 от 13.01.05 г. на сумму 7 705 850 руб.;

- ТТН от 07.02.2005 г. № 0787370 на сумму 999 617 руб. в адрес ОАО «Поставский райагросервис» г. Поставы (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), согласно соглашения о переводе долга, в счет
погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0089423 от 17.11.04 г. на сумму 18 190 376 руб.;

- ТТН от 20.07.2005 г. № 0111888 на сумму 3 485 996 руб. в адрес УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 1028433 от 21.12.04 г. на сумму 2 238 872 и № 1028434 от 21.12.04 г. на сумму 2 501 360 руб.;

- ТТН от 22.02.2005 г. № 0111784 на сумму 1 211 538 руб. в адрес УП «Витебская фабрика художественных изделий «Купава» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0009123 от 13.10.04 г. на сумму 337 173 руб.;

- ТТН от 25.02.2005 г. № 0787369 на сумму 3 189 241 руб. в адрес ОДО «ВаВилен» г. Могилев, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0584369 01.10.04 г. на сумму 8 145 103 и № 0096831 от 25.02.05 г. на сумму 5 165 993 руб.;

- ТТН от 03.02.2005 г. № 0297201 на сумму 15 200 руб. в адрес ИП Ермаковой, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 014 085 руб. перед ИЧУТП «Медхимпром» ЗАО «Еврогласс» г. Витебск за поставленный товар согласно договору от 27.12.2004 г. № 003.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной ИЧУТП «Медхимпром» ЗАО «Еврогласс» г. Витебск по состоянию на 03.03.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 7 014 085 рублей. Информация прилагается приложение №2020.

109. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ГРОУП «Труд» г. Гомель.

По договору от 04.02.2004 г. № 08/76, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ГРОУП «Труд» г. Гомель (поставщик), на основании ТТН от 19.03.2004г. № 0204534 была поставлена обувь на сумму 8 282 125 руб. (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара после его отгрузки в течение 5 банковских дней.

Полученный товар от ГРОУП «Труд» г. Гомель, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 27.09.2004 г. № 0545831 на сумму 4 500 255 руб. в адрес ЧУП «Элект» ОО БелТИЗ г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0304087 от 11.06.04 г. на сумму 8 388 120 руб.;

- ТТН от 09.04.2004 г. № 1524081 на сумму 983 404 руб. в адрес РУП «Бархим» г. Барановичи (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 201008 от 24.04.03 г. на сумму 6 484 320 руб.;

- ТТН от 17.08.2004 г. № 0366388 на сумму 4 948 762 руб. в адрес ЧУП«Элкис» ОО «БелТИЗ» г. Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0100468 от 04.02.04 г. на сумму 4 948 762 руб.;

- ТТН от 31.03.2004 г. № 1524055 на сумму 2 034 393 руб. в адрес УП «Пинская фабрика художественных изделий «Крыница Полесья» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО«Виторжье» задолженности согласно соглашению о переводе долга №1-1 от 31.03.2004 г.;

 

- ТТН от 25.05.2004 г. № 0366603 на сумму 1 372 518 руб. в адрес РУП «Шацкий механический завод» п. Габриелевка (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0246396 от 26.05.04 г. на сумму 1 180 000 руб.;

- ТТН от 26.05.2004 г. № 0366606 на сумму 6 482 130 руб. в адрес ОАО «Орион» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.). Оплата за отгруженный товар покупателем не произведена;

ТТН от 28.05.2004 г. № 0366613 на сумму 2 980 994 руб. в адрес ОАО «Гомельская зеркальная фабрика» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 193129 от 19.03.04 г. на сумму 4 780 454 руб.;

- ТТН от 02.04.2004 г. № 0968654 на сумму 445 732 руб. в адрес ЧУТП «Виторжье-1» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет оплаты согласно договору о переводе долга;

- ТТН от 26.03.2004 г. № 0968636 на сумму 679 268 руб. в адрес ЧУТП «Виторжье-1» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет оплаты согласно договору о переводе долга.

- ТТН от 31.05.2004 г. № 0366615 на сумму 2 794 738 руб. в адрес ОАО «Гомельская зеркальная фабрика» ЧУТП «Виторжье-1» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения долга.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 8 282 125 руб. перед ГРОУП «Труд» г. Гомель за поставленный товар согласно договору от 04.02.2004г. № 08/76.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ГРОУП «Труд» г. Гомель по состоянию на 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ГРОУП «Труд» составила 8 268 850 рублей. Справка от 10.02.2006 года прилагается - приложение №2021.

110. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Могилевторгтехника».

По договору от 11.07.2005г. № 960, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Могилевторгтехника» (поставщик), на основании ТТН от 19.07.2005г. № 1179502 были поставлены электротовары на сумму 11 798 092 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.).

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 10 дней.

Полученный товар от РУП «Могилевторгтехника» был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 07.11.2005г. № 0297220 в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Со стороны вышеуказанного получателя оплата за товар не произведена. По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 11 798 092 руб. в пользу РУП «Могилевторгтехника» за поставленный товар согласно договору 11.07.2005г. № 960.

 

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

Информация от РУП «Могилевторгтехника» о состоянии задолженности на момент проведения ревизии предоставлена не была.

111. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Гомельский станкостроительный завод имени С.М.Кирова».

По договору от 21.07.2005г. № 82/185, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» (поставщик), на основании ТТН от 25.07.2005г. № 0054681 были поставлены машины стиральные на сумму 19 263 500 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара платежным поручением в течение 20 календарных дней со дня отгрузки товара.

Полученный товар от РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 4.11.2005г. № 0297224 на сумму 19 263 500 руб. в адрес ПКФ «Миг-ЛТД (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Со стороны вышеуказанного получателя оплата за товар не произведена. По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета за ООО «Виторжье» перед РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» числится общая задолженность в сумме 19 278 419 руб., в том числе на сумму 14 919 руб. по накладной № 0997349 от 21.11.2002г. Основная задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» - за товар, поставленный согласно договору от 21.07.2005г. №82/185.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» по состоянию на 16.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Гомельский станкостроительный завод имени СМ. Кирова» составила 19 263 500 рублей. Справка от 16.02.2006 года прилагается - приложение №2022.

112. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Стародорожский маслодельный завод».

По договору № 35Б от 16.09.2005 г., заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Стародорожский, маслодельный завод» (поставщик), на основании ТТН от 19.09.2005г. № 0250586 было поставлено масло сливочное на сумму 36 960 000 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 15(6) указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 10 банковских дней с даты передачи товара Покупателю.

Полученный товар от ОАО «Стародорожский маслодельный

завод» был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 20.09.2005г. № 0297266 в адрес ГЖФ «Миг-ЛТД» ООО (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

По данным бухгалтерского учета в проверяемом периоде оплата за товар покупателем не произведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 36 960 000 руб. в пользу ОАО «Стародорожский маслодельный завод» за поставленный товар согласно договору № 35Б.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15(6) вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Стародорожский маслодельный завод» по состоянию на 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Стародорожский маслодельный завод» составила 36 941 740 рублей. Справка от 31.01.2006 года прилагается..

113. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ООО «РУБИКОН» г. Витебск.

По договору от 24.05.2005г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ООО «РУБИКОН» г. Витебск (поставщик), на основании ТТН от 25.05.2005г. № 0110069 были поставлены продукты питания (птица) на сумму 11 645 670 рублей приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара платежным поручением в течение 14 календарных дней.

Полученный товар от ООО «РУБИКОН» был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 26.05.2005г. № 0297230 на сумму 11 645 670 руб. в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.). Данная накладная по данным бухгалтерского учета в ООО «Виторжье не проведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 11 645 670 руб. в пользу ООО «РУБИКОН» за поставленный товар согласно договору от 24.05.2005г. № б/н.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

 

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ООО «РУБИКОН» по состоянию на 12.05.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ООО «РУБИКОН» составила 11 634 920 рублей. Справка от 12.05.2006 года прилагается - приложение №2023.

114. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и УП «Графстайл» (Минскийр-н д. Узборье).

По договору от 29.06.2005г. № 48-05, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и УП «Графстайл» (Минский р-н д. Узборье) (поставщик), на основании ТТН от 11.07.2005г. № 0098967, от 11.07.2005 №0098966 и от 18.07.2005г. №0098978 была поставлена краска на сумму 8 372 159 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 5.1 и 5.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 10 банковских дней.

Полученный товар по накладной от 11.07.2005г. № 0098967 от УП «Графстайл» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 11.07.2005г. № 0787232 на сумму 4 809 232 руб. в адрес ОАО «Электромеханический завод» г. Давид-Город, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0226421 от 31.01.2003 г. на сумму 10 002800 руб.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» товар, полученный по накладным от 11.07.2005г. №0098966 и от 18.07.2005г. №0098978, на момент начала проведения настоящей ревизии не реализован.

Со стороны ОАО «Электромеханический завод» оплата за товар не производилась, так как его поставка произведена в счет погашения ранее имевшейся у ООО «Виторжье» задолженности перед указанным заводом .

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 8 372 159 руб. в пользу УП «Графстайл» за поставленный товар согласно договору 29.06.2005г. №48-05 .

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пунктам 5.1 и 5.2 вышеуказанного договора.

УП «Графстайл» подано в хозяйственный суд Витебской области исковое заявление о взыскании с ООО «Виторжье» просроченной дебиторской задолженности. Сумма основного долга указанная в заявлении по состоянию на 16.01.2006 года составила 8 372 159 рублей. Копия искового заявления прилагается.

115. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Барановынекая птицефабрика» (Барановичскийр-н n/о Русино).

По договору от 30.06.2005г. № 198, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Барановичская- птицефабрика» (Барановичский р-н п/о Русино) (поставщик), на основании ТТН от 14.07.2005г. № 1276778 был поставлен яичный порошок на сумму 48 598 000 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 4.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 5 банковских дней.

Полученный товар согласно реестра от ОАО «Барановичская птицефабрика» был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 14.07.2005г. № 0177219 на сумму 48 598 000 руб. в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.). По данным' бухгалтерского учета в проверяемом периоде оплата за товар покупателем не произведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 48 598 000 руб. в пользу ОАО «Барановичская птицефабрика» за поставленный товар согласно договору 30.06.2005г. № 198.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пунктам 4.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о составе задолженности ООО «Виторжье» сумма основного долга перед ОАО «Барановичская птицефабрика» по состоянию на 01.08.2006 г. составила 48577500 рублей. Справка представленная от ОАО «Барановичская птицефабрика» от 21.07.2006 г. - приложение №2013.

116. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» г. Гомель.

По договору от 08.04.2005г. № 166, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» г. Гомель (поставщик), на основании ТТН от 29.04.2005г. № 0340765, от 08.04.2005 №0340934 и от 08.04.2005г. № 0341772 была поставлена мебель на сумму 19 180 686 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.).

Пунктами 3.2.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар платежным поручением в течение 30 календарных дней.

Полученный товар от ОАО «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.) по:

- ТТН от 14.09.2005г. № 0111824 на сумму 14 105 398 руб. в адрес ММЗ им. Вавилова, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 100924 от 03.05.2003 г. на сумму 20 028 118 руб.

- ТТН от 08.04.2005г. № 0787185 на сумму 9 006 252 руб. в адрес ОАО «Сантэп» (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0068328 от 18.08.2003 г. на сумму 12 520 500 руб;

 

- ТТН от 17.05.2005г. № 0111660 на сумму 4 888 197 руб. в адрес ОДО «Сотрудничество» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 15.12.2005 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученного по накладной №0205056 от 25.02.2004 г. на сумму 6 189 630 руб.

Со стороны вышеуказанных получателей оплата за товар не производилась, так как поставки произведены в счет погашения ранее имевших у ООО «Виторжье» задолженностей перед ними.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 19 180 686 руб. в пользу «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» за поставленный товар согласно договору от 08.04.2005г. № 166.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» г. Гомель по состоянию на 02.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Гомельская мебельная фабрика «Прогресс» г. Гомель составила 19 180 686 рублей. Справка от 02.02.2006 года прилагается - приложение №2024.

117. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Витебскхозторг».

По договору от 19.08.2005г. № 75, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Витебскхозторг» (поставщик), на основании ТТН № 0028665 от 26.08.2005г и № 0028672 от 24.08.2005г. были поставлены замки дверные на сумму 25 718 572 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.).

Пунктами 2.3 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает товар согласно платежному требованию поставщика в порядке инкассо с последующим акцептом в течение 10 банковских дней.

Полученный товар от ОАО «Витебскхозторг» был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 23.09.2005г. № 0111833 на сумму 757 175 руб. в адрес ГПТУП «Белая Русь» г. Браслав (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0099745 от 07.04.2004г. в сумме 8 000 784 руб.;

- ТТН от 12.09.2005г. № 0111819 на сумму 776 524 руб. в адрес НП РУП «Экран» г. Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №1860883 от 26.02.2004 г. на сумму 12 123 556 руб.;

- ТТН от 12.09.2005г. № 0111811 на сумму 1 276 303 руб. в адрес УТП «Обувь» г. Орша (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0214410 от 16.07.2004 г. на сумму 9 190 873 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 25 710 568 руб. в пользу ОАО «Витебскхозторг» г. Витебск за поставленный товар согласно договору от 19. 08.2005г. №75 .

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.3 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной ОАО «Витебскхозторг» г. Витебск по состоянию на 07.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Витебскхозторг» г. Витебск составила 25 718 572 рубля. Информация от 07.02.2006 года прилагается - приложение №2025.

118. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЗАО «Авторемстроймонтаж» г.Минск.

По договору от 20.05.2005г. № 10, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЗАО «Авторемстроймонтаж» г. Минск (поставщик), на основании ТТН от 26.05.2005г. № 0476502 были поставлены велосипеды на сумму 8 662 498 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара платежным поручением в течение 10 календарных дней.

Полученный товар от ЗАО «Авторемстроймонтаж» г. Минск был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 27.05.2005г. № 0297227 на сумму 8 662 500 руб. в адрес ПКФ «МИГ-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» данная накладная не проведена по учету общества.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 8 662 498 руб. в пользу ЗАО «Авторемстроймонтаж» г.Минск за поставленный товар согласно договору от 20.05.2005г. № 10.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ЗАО «Авторемстроймонтаж» г.Минск по состоянию на 03.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ЗАО «Авторемстроймонтаж» г.Минск составила 8 662 498 рублей. Справка от 03.02.2006 года прилагается.

119. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево.

 

По договору от 13.07.2005г. № 292, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево (поставщик), на основании ТТН от 26.07.2005г. № 0051053 была поставлена пленка термоусадочная на сумму 19 303 250 руб. (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара платежным поручением в течение 12 банковских дней с момента отгрузки товара, указанного в ТТН.

Полученный товар от СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево не был проведен по бухгалтерскому учету ООО «Виторжье» и полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 28.07.2005г. № 0297218 на сумму 19 303 250 руб. в адрес ПКФ «МИГ-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» данная накладная не проведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 19 303 250 руб. в пользу СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево за поставленный товар согласно договору от 13.07.2005г. №292.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.2 вышеуказанного договора.

Согласно акта сверки взаиморасчетов, представленной СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево по состоянию на 16.05.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед СП «АМИПАК» г. Буда-Кошелево составила 19 303 250 рублей. Информация от 16.05.2006 года прилагается - приложение №2026-2027.

120. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Спецавтоматика» гМинск.

По договору от 05.04.2005г. № 91/Т-04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Спецавтоматика» г.Минск (поставщик), на основании ТТН от 01.06.2005г. №0174433 были поставлены скобяные изделия на сумму 8 728 460 рублей.

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 15 банковских дней с момента получения товара.

Полученный товар от ОАО «Спецавтоматика» г.Минск был полностью отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 01.11.2005г. № 0297228 на сумму 8 728 460 руб. в адрес ПКФ «МИГ-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.). По данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» данная накладная не проведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 8 728 460 руб. в пользу ОАО «Спецавтоматика» г.Минск за поставленный товар согласно договору от 05.04.2005г. №91.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Спецавтоматика» г. Минск по состоянию на 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Спецавтоматика» г.Минск составила 8728 460 рублей. Справка от 10.02.2006 года прилагается.

121. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» г. Могилев.

По договору от 10.06.2005 г. № 63-336, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» г. Могилев (поставщик), на основании ТТН от 30.08.2005г. № 0141206, № 0141204, № 0141203, № 0141205 были поставлены мебель и скобяные изделия на общую сумму 4 645 107 руб. (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.).

Пунктом 4.4 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 20 дней с момента получения товара представителем покупателя.

Полученный товар от УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» г. Могилев был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 31.08.2005г. № 0787243 на сумму 1 673 352 руб. в адрес УП «Старобинский ДОК» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0314961 от 11.05.05 г. на сумму 6 663 342 руб.;

- ТТН от 28.09.2005 г. № 0111839 на сумму 859 356 руб. в адрес УП «Старобинский ДОК» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0336723 от 27.02.04 г. на сумму 1 528 004 руб.;

- ТТН от 31.08.2005г. № 0787244 на сумму 2 552 328 руб. в адрес ОДО «ВаВилен» (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0096832 от 26.04.05 г. и № 0096833 от 05.05.05 г. на общую сумму 18 526 561руб.;

- ТТН от 14.09.2005г. № 0111824 на сумму 14 105 398 руб. в адрес «ММЗ Вавилова» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 100924 от 03.05.02 г. на сумму 17 415 607 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 645 107 руб. в пользу УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» г. Могилев за поставленный товар согласно договору от 10.06.2005 г. № 63-336.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.4 вышеуказанного договора.

Согласно акта сверки взаимных расчетов, представленного УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед УРП «Могилевский автомобильный завод имени С. М. Кирова» составила 4637077 рублей. Акт сверки от 24.01.2006 года прилагается - приложение №2028.

 

122. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск.

По договору от 20.07.2005 г. №12-01/814, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск (поставщик), на основании товарно-транспортных накладных от г. № 0180784 на сумму 402 204 руб., ТТН № 0180781 на сумму 3 934 788 руб., ТТН № 0180783 на сумму 639 264 руб., ТТН № 0180785 на сумму 1 095 600 руб., ТТН № 0180782 на сумму 718 025 руб. были поставлены продукты питания (крупы) (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара путем оплаты выставленного на инкассо платежного требования поставщика через 20 календарных дней.

Полученный товар от ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск, был отгружен согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.) ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 11.07.2005 г. № 0111799 на сумму 1 533 734 руб. в адрес РУП «Зенит» г. Вилейка, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным № 0088965 от 03.03.05 г. на сумму 7 234 441 руб. и № 0088966 от 03.03.05 г. на сумму 52 208 руб.;

- ТТН от 28.06.2005 г. № 0787246 на сумму 412 188 руб. в адрес РУП «Гомельский радиозавод» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0035057 от 19.03.04 г. на сумму 1 947 000 руб.;

 

- ТТН от 24.06.2005 г. № 0111788 на сумму 1 724 954 руб. в РУП «Гомельский радиозавод» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0035059 от 19.03.04 г. на сумму 5 964 900 руб.;

- ТТН от 24.06.2005 г. № 0111792 на сумму 1 367 190 руб. в адрес ОАО «Слуцкая макаронная фабрика (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0487019 от 11.05.04 г. на сумму 5 184 220 руб.;

- ТТН от 11.06.2005 г. № 0111878 на сумму 307 296 руб. в адрес УП «Энва» ОО БелТИЗ г. Молодечно (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0760985 от 20.01.04 г. на сумму 11 425 640 руб.;

 

- ТТН от 12.09.2005 г. № 0111817 на сумму 1 286 092 руб. в адрес УТП «Обувь» г. Орша (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0214410 от 16.07.04 г. на сумму 9 190 873 руб.;

ТТН от 24.06.2005 г. № 0111782 на сумму 857 639 руб. в адрес ПКДУП «Копцевичский ОСЗ» г. Копцевичи (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0254263 от 04.12.04 г. на сумму 19 802 798 руб.;

- ТТН от 25.07.2005 г. № 0111891 на сумму 629 970 руб. в адрес ОАО «Полоцклес» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0133700 от 06.07.04 г. на сумму 5 282 665 руб .;

- ТТН от 16.07.2005 г. № 0111900 на сумму 5 260 192 руб. ОДО «ВаВилен» г. Могилев (приложение в промежуточном акте ревизии от 05.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной № 0096832 от 26.04.05 г. на сумму 24 747 847;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 6 789 881 руб. перед ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск за поставленный товар согласно договору от 20.07.2005 г. № 814.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно искового заявления № 06-02/319 от 10.02.2006 года, представленного ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск состоянию на 10.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Минский комбинат хлебопродуктов» г. Минск составила 6 789 881 рубль. Исковое заявление от 10.02.2006 года прилагается.

123. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат».

По договору от 25.11.2003г. № 841, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» (поставщик), на основании ТТН от 25.11.2003г. № 206201 были поставлены продукты питания на сумму 12 011 984 рублей (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает стоимость товара в течение 15 банковских дней.

Полученный товар от КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра по:

- ТТН от 26.11.2003г. №0332380 на сумму 12095067 в адрес ТД «Ольса»РУПП «Ольса» приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0361548 от 18:11.2003 года на сумму 19 941 120

 

руб.;

- ТН от 25.02.2004г. № 0968596 на сумму 100 060 руб. в адрес ЧП Пальчевский Л.Н. (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за посреднические услуги;

ТТН от 17.12.2003г. №1019615 на сумму 8 865 253 руб. в адрес ОАО «ФанДок» г Бобруйск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладным №0345131 от 19.12.2003 г. на сумму 3 104 734 руб., №0345132 от 19.12.2003 года на сумму 1 577 652 руб., №0561471 от 31.10.2003 года на сумму 2 321 153 руб., №0561753 от 05.11.2003года на сумму 282 384 руб. и №0561723 от 05.11.2003года на сумму 2 342 350 руб.;

- ТТН от 21.06.2004г. №0215692 на сумму 31 955 руб. в адрес Цвиклинской Ж.Я.( приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 19.01.2004г. №0167442 на сумму 863 999 руб. в адрес КУПП «Теплоприбор» г. Береза (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0219652 от 23.07.2003года на сумму 24 672 000 руб.;

- ТН от 31.05.2004г. №0499362 на сумму 12 109 руб. в адрес Балаганского Е.К. г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности заработной плате;

- ТН от 25.02.2004г. №0968594 на сумму 69 288 руб. в адрес ЧП Бочурной Е.М.., которая (ТТН) в ходе проведения ревизии, не предоставлена, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за снабженческую деятельность;

- ТН от 29.12.2003г. № 0844161 на сумму 49 562 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга;

- ТН от 23.01.2004г. №0844196 на сумму 1 007 112 руб. в адрес РУП «Борисрвский инструментальный завод» г. Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г.

- ТН от 15.12.2003г. №0844164 на сумму 62 623 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г. г.;

- ТН от 18.02.2004г. №0968587 на сумму 809 344 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г. г.;

- ТН от 2.12.2003г. №0844135 на сумму 554 576 рубг в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г. г.;

- ТН от 09.01.2004г. №0092087 на сумму 685 886 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г. г.;

- ТН от 09.01.2004г. №0092088 на сумму 708 870 руб. в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г. Н-Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору перевода долга 2002 -2003 г. г.

- ТН от 26.12.2003 г. № 0092074 на сумму 32 931 руб. в адрес ЧП Позднякова А. А. г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги по подбору персонала;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 7 572 484 руб. в пользу КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» за поставленный товар согласно договору от 25.11.2003г. № 841.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно информации о состоянии задолженности, представленной КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» по состоянию на 26.04.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» составила 7 572 484 рубля. Информация от 26.04.2006 года прилагается - приложение №2029.

124. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Белкофе» г. Ошмяны,

По договору от 15.01.2004г. № 66, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Белкофе» г. Ошмяны (поставщик), на основании ТТН от 02.02.2004г. № 0657856 на сумму 1 184 706 и ТТН от 02.02.2004 года №0657857 на сумму 3 297 323 рублей были поставлены продукты питания (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что поставщик выставляет платежное требование на инкассо в течение 10 банковских дней.

Полученный товар от ОАО «Белкофе» г. Ошмяны был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

- ТН от 26.02.2004г. №0968600 на сумму 70 263 рублей в адрес ИП Афанасьева Т.К. (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за торгово-посреднические услуги;

- ТН от 01.07.2004г. №0297154 на сумму 1 215 959 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №513070 от 30.03.2004 года на сумму 518 200 руб., №513069 от 15.03.2004 года на сумму 37 167 руб., №513086 от 25.05.2004 года на сумму 3 055 546 руб., №999422 от 27.02.2004 года на сумму 4 987 313 руб., №513097 от 16.03.2004 года на сумму 1 023043 руб., №0103469 от 27.01.2004 года на сумму 783 700 руб., №0103495 от 06.04.04 года на.сумму 1 879 025 руб., №513062 от 24.01.2004 года на сумму 3 021 064 руб., №513064 от 18.02.2004 года на сумму 1 317 031, №513089 от 01.07.2004 года на сумму 2 485 869 руб., №0215574 от 1.08.2004 года на сумму 338 480 руб. и №0215468 от 01.09.2004 года на сумму 990 678 руб.;

- ТН от 15.07.2004г. №0499325 на сумму 473 387 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №513084 от 18.05.2004 года на сумму 3 043 772 и накладной №0215468 от 01.09.2004 года на сумму 990 678 руб.;

 

- ТТН от 13.04.2004г. №1524084 на сумму 2 214 746 рублей в адрес ПЧУП «Верасень» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору о переводе долга №2406 от 24.06.2003 года.

- ТТН от 17.09.2004г. №0366157 на сумму 431 367 рублей в адрес ИП Карабанов А.Н. (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0005072 от 19.08.2004 года на сумму 979 200 руб.;

- ТН от 28.09.2004г. №0215889 на сумму 29 855 рублей в адрес Пальчевский А.И. (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 03.08.2004г. №0366379 на сумму 2 308 698 рублей в адрес Фабрика художественных изделий «Купава» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0629882 от 21.07.2004 года на сумму 17 228 руб., №0629885 от 21.07.2004 года на сумму 102 603 руб., №0629773 от 30.06.2004 года на сумму 632 516 руб., №062771 от 30.06.2004 года на сумму 818 805 руб. и № 0629774 от 30.06.2004 года на сумму 114 058 руб.;

- - ТН от 10.08.2004г. №0215753 на сумму 294 205 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0215576 от 02.08.2004 года на сумму 836 335 руб., №0215575 от 17.08.2004 года на сумму 107 019 руб., №0215468 от 01.09.2004 года на сумму 990 678 руб.;

- ТТН от 20.07.2004г. №0366368 на сумму 5 727 414 рублей в адрес ОАО «Сантэп» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №166081 от 17.07.2003 года на сумму 8 541 162,/руб.;

- ТН от 15.07.2004г. №0297155 на сумму 684 82i рублей в адрес ПКФ Миг-ЛТД» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №513097 от 16.03.2004 года на сумму 1 023 043 руб., №0215574 11.08.2004 года на сумму 338 408 руб.;

- ТН от 21.06.2004г. №0215683 на сумму 32 055 рублей в адрес Гулынин г.Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 01.06.2004г. №0366622 на сумму 1 027 337 рублей в адрес ОАО Жлобинский мясокомбинат» г. Жлобин (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0039006 от26.08.2003 года на сумму 1 303 215 руб.;

- ТН от 30.06.2004г. №0215680 на сумму 85 565 рублей в адрес ЧП Гулынин г.Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за транспортные услуги;

- ТТН от 10.06.2004г. №0366646 на сумму 1 504 985 рублей в адрес ЧУП «Элект» ОО "Белтиз" г.Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0366331 от 29.07.2004 года, которая по данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, не проведена;

- ТН от 31.05.2004г. №0499351 на сумму 54 212 рублей в адрес ИП Черниченко г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 03.05.2004г. №0366535 на сумму 1 774 088 рублей в адрес ОАО «Брестский радиотехнический завод» г.Брест (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0085162 от 24.03.2003 года на сумму 1 9998 720 руб.;

- ТТН от 22.04.2004г. №0198640 на сумму 29 265 рублей в адрес ЧП Пальчевский г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТН от 30.04.2004г. №0499373 на сумму 250 352 рублей в адрес ЧП Барковец г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за посреднические услуги;

- ТН от 22.04.2004г. №0443623 на сумму 28 129 рублей в адрес ЧП Барковец г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 28.04.2004г. №0366522 на сумму 2 853 057 рублей в адрес УП «Зорка» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0911893 от 28.04.2004 года на сумму 9 353 523 руб. и №0825624 от 17.06.2004 года, на сумму 4 670 065 руб.;

- ТТН от 18.03.2004г. №1524024 на сумму 1 223 846 рублей в адрес ОАО «Витебский приборостроительный завод» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0932520 от 05.02.2004 года на сумму 1 849 957 руб.;

ТТН от 18.03.2004г. №1524021 на сумму 1 506 610 рублей в адрес РУП «Кузнечный завод тяжелых штамповок г. Жодино (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0453481 от 16.02.2004 года на сумму 9 156 618 руб.;

- ТТН от 31.01.2004г. №1524055 на сумму 2 334 393 рублей в адрес УП Пинская фабрика художественных изделий «Крыница Полесья» г. Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности согласно договору о переводе долга №18 от 31.01.2004 года;

- ТТН от 16.02.2004г. №1524113 на сумму 122 021 рублей в адрес ОАО «Завод ПАК» г. Орша (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной № 0408268 от 30.11.2004 года на сумму 2 252 004 руб.;

 

- ТТН от 23.02.2004г. №1524119 на сумму 8 347 762 рублей в адрес УП «Мега» ОО «Белтиз» г. Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №1103572 от 20.02.2004 года на сумму 12 121 000 руб.;

- ТТН от 23.02.2004г. №0718243 на сумму 337 757 рублей в адрес ОАО «Борисовская швейная фабрика» г. Борисов (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0746897 от 25.02.2004 года на сумму 968 780 руб.;

 

- ТТН от 23.02.2004г. №0718244 на сумму 257 520 рублей в адрес ОАО «Борисовская швейная фабрика» г. Борисов приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0746897 от 25.02.2004 года на сумму 968 780 руб.;

- ТТН от 25.02.2004г. №1524135 на сумму 683 995 рублей в адрес РУП «Бобруйский машиностроительный завод им. Ленина» г. Бобруйск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0581608 от 26.02.2004 года на сумму 5 525 818 руб.;

- ТН от 23.02.2004г. №0718243 на сумму 337 757 рублей в адрес ОАО «Борисовская швейная фабрика» г. Борисов, которая в ходе проведения ревизии предоставлена не была, в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0746897 от 25.02.2004 года на сумму 968 780 руб.;

- ТН от 18.02.2004г. №0968587 на сумму 809 344 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в прбмежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 16.11.2004г. №0264934 на сумму 625 710 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 02.11.2004г. №0264942 на сумму 883 824 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- - ТН от 06.02.2004г. №0968585 на сумму 97 432 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» по договору перевода долга;

- - ТН от 02.04.2004г. №0968654 на сумму 445 732 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- -ТН от 01.08.2004г. №0366356 на сумму 50 452 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 30.07.2004г. №0215823 на сумму 398 860 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье — 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 12.02.2004г. №0968586 на сумму 341 564 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 30.09.2004г. №0215906 на сумму 311 304 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга;

- ТН от 30.09.2004г. №0215907 на сумму 278 630 рублей в адрес ЧУПТП «Виторжье - 1» г.Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 3 788 689 руб. в пользу ОАО «Белкофе» г.Ошмяны за поставленный товар согласно договору от 15.01.2004г. №66 Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке № 112 от 24.01.2006 года, задолженность за поставленную продукцию перед ОАО «Белкофе» в сумме 3 788 679 рублей погашена ООО «Виторжье» путем встречной поставки товара по ТТН 0111949 от 21.12.2005 года на сумму 1 561 886 рублей и по ТТН 0111910 от 03.11.2005 года на сумму 3 033 886 рублей. Справка прилагается.

125. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ПЧУП «Виктория» гЛунинец.

По договору от 06.04.2004г. № 11/04, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ПЧУП «Виктория» г.Лунинец (продавец), на основании ТТН от 13.04.2004г. № 0340441 на сумму 3 571 860 была поставлена посуда (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что покупатель оплачивает по платежному требованию через 20 банковских дней с момента получения товара.

Полученный товар от ПЧУП «Виктория» г. Лунинец был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

- ТН от 24.02.2004г. №0215760 на сумму 400 000 рублей в адрес ИП Манзова (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказание услуг;

- ТН от 31.01.2005г. №0297176 на сумму 22 790 рублей в адрес Андрейчик приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

 

- ТН от 23.04.2004г. №0443621 на сумму 41 917 рублей в адрес ЧП Барковец (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за посреднические услуги;

- ТН от 30.04.2004г. №0499321 на сумму 89 337 рублей в адрес ЧП Пальчевский (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за посреднические услуги;

- ТН от 21.06.2004г. №0215683 на сумму 32 055 рублей в адрес Гулынин (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТН от 30.06.2004г. №0215680 на сумму 85 565 рублей в адрес Гулынин (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за транспортные услуги;

 

- ТН от 31.01.2005г. №0264929 на сумму 82 536 рублей в адрес ИП Хрол (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТН от 27.12.2004г. №0264893 на сумму 77 205 рублей в адрес ЧП Барковец (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 20.08.2004г. №0366353 на сумму 523 244 рублей в адрес ИП Карабанов (приложение в промежуточном акте ревизий ОТ 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладным №0005065 от 03.03.2004года на сумму 250 000 руб. и №0005072 от 19.08.2004 года на сумму 979 20 руб.;

- ТТН от 22.04.2004г. №0198649 на сумму 38 055 рублей в адрес ИП Черниченко (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

- ТТН от 18.05.2004г. №0366569 на сумму 1 424 351 рублей в адрес ЧУТП «Глубочанка» г. Глубокое (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной № 1106251 от 25.02.2003 года на сумму 7 966 440 руб.;

- ТТН от 26.07.2004г. №0366315 на сумму 2 515 106 рублей в адрес КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» г. Барановичи (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №206201 от 25.11.2003 года на сумму 2 970 313 руб.;

- ТТН от 23.09.2004г. №0366438 на сумму 1 722 307 рублей в адрес ЧУТП «Глубочанка» г. Глубокое (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №1106251 от 25.02.2003 года на сумму 7 966 440 руб.;

- ТТН от 26.10.2004г. №0366215 на сумму 1 723 273 рублей в адрес ОДО «Сотрудничество» г. Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной по ТТН № 0205056 от 25.02.2004 г. на сумму 15 835 734 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 3 571 860 руб. в пользу ПЧУП «Виктория» г. Лунинец за поставленный товар согласно договору от 06.04.2004г. № 11/04

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом 3.1 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ПЧУП «Виктория» г. Лунинец по состоянию на 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ПЧУП «Виктория» г. Лунинец составила 3 571 860 рублей. Справка от 30.01.2006 прилагается - приложение №2030.

126. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Завод «Оптик» г. Лида

По договору от 10.01.2005 г. № 11/56, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Завод «Оптик» г. Лида (Поставщик), на основании ТТН от 12.01.2005 г. № 0352953 на сумму 14 441 500 была поставлена готовая продукция (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 4.2 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем выставления платежного требования на инкассо по истечении 15 календарных дней со дня отгрузки продукции со склада Поставщика.

По данным бухгалтерского учета, предоставленным в ходе проведения ревизии, согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) отгрузка товара, полученного от РУП «Завод «Оптик» г. Лида, ООО «Виторжье» не производилась.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 14 441 500 руб. в пользу РУП «Завод «Оптик» г. Лида за поставленный товар согласно договору от 10.01.2005 г. № 11/56.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом 4.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной РУП «Завод «Оптик» г. Лида по состоянию на 01.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Завод «Оптик» г. Лида составила 14 431 550 рублей. Справка от 01.02.2006 приложение - приложение №2031.

127. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск,

По договору от 24.11.2004 г. № 5, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск (Поставщик), на основании ТТН от 21.12.2004 г. № 1028434 на сумму 2 501 360 и накладной №1028433 от 21.12.2004 года на сумму 2 238 872 рублей были поставлены постельные принадлежности (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств на расчетный счет платежным поручением в течение 10 календарных дней с момента отгрузки товара.

 

Полученный товар от УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

- ТТН от 27.12.2004г. №0360400 на сумму 1 658 049 рублей в адрес ОАО «Пинский льнозавод» г. Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности

по ТТН № 0372903 от 30.07.2004 г. на сумму 4 604 662 руб.;

- ТТН от 22.03.2005г. №0111640 на сумму 2 313 493 руб. в адрес УП «Обувь» г. Орша (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 0214410 от 16.07.2004 г. на сумму 9 190 873 руб.;

- ТТН от 27.12.2004г. №0787000 на сумму 4 026 971 руб. в адрес РУМП Кузлитмаш» г. Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 009349 от 04.02.2004 г. на сумму 4 504 178 руб.

- ТТН от 27.12.2004г. №0786997 на сумму 1 766 173 рублей в адрес ОАО «Пинский льнозавод» г. Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по ТТН № 0156338 от 07.12.2004 г. на сумму 3 424 087 руб.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 1 254 236 руб. в пользу УП «Дзержинская текстильная фабрика» г. Дзержинск за поставленный товар согласно договору от 24.11.2004 г. № 5.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ЗАО «БИТО» г.Минск по состоянию на 15.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ЗАО «БИТО» г.Минск составила 2 520 643 рубля. Справка от 15.02.2006 года прилагается.

129. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Быховский консервно-овощесушильный завод» г. Быхов.

По договору от 07.05.2004 г. № 135, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Быховский консервно-овощесушильный завод» г. Быхов (Поставщик), на основании ТТН от 28.02.2005 г. № 0057279 на сумму 22 407 552 рубля были поставлены продукты питания (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 5.3 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств путем выставления платежного требования, в течение 15 банковских дней с момента получения товара, а также иная форма расчета.

Полученный товар от «Быховский консервно-овощесушильный завод» г. Быхов согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) был отгружен ООО «Виторжье» по:

-ТН от 14.01.2005г. №0338070 на сумму 107 248 рублей в адрес ЧП Пальчевского г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по заработной плате;

-ТТН от 21.12.2004г. № 0112024 на сумму 3 972 576 рублей в адрес УКП «Силуэт» г. Бобруйск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 151692 от 10.09.2003 г. на сумму 3 972 576 руб.;

- ТТН от 24.12.2004г. № 0787376 на сумму 1 252 040 рублей в адрес О ДО «Вавилен» г. Могилев (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0584369 от 01.10.2004 г. на сумму 8 145 103 руб.;

- ТТН от 09.12.2004г. № н1375815 на сумму 764 435 рублей в адрес ТД «Ольса» г. Могилев (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0361568 от 26.12.2003 г. на сумму 20 596 200 руб.;

- ТН от 27.12.2004г. № 0264925 на сумму 69 354 рубля в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0055214 от 28.12.2004 г. на сумму 803 251 руб.;

- ТН от 14.12.2004г. № 0264923 на сумму 131 053 рубля в адрес ПКФ «МигЛТД» г. Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН № 0055214 от 28.12.2004 г. на сумму 803 251 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 20 736 938 рублей в пользу ОАО «Быховский консервно- овощесушильный завод» г. Быхов за поставленный товар согласно договору от 07.05.2004 г. № 135

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 5.3 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Быховский консервно-овощесушильный завод» г. Быхов по состоянию на 31.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Быховский консервно-овощесушильный завод» г. Быхов составила 22 407 552 рубля. Справка № 159 от 02.02.2006 - приложение №2033. 

130. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Бобруйск трикотаж» г. Бобруйск.

По договору от 09.11.2004 г. № 351, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Бобруйск трикотаж» г. Бобруйск (Поставщик), на основании ТТН от 09.12.2004 г. №0380996 на сумму 4 088 522 рублей, были поставлены трикотажные изделия (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 4.2 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств путем выставления платежного требования с последующим акцептом не позднее 20 календарных дней с момента получения товара.

Полученный товар от ОАО «Бобруйск трикотаж» г. Бобруйск был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

-ТТН от 22.03.2005г. №0111638 на сумму 2 835 958 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга; -ТТН от 04.03.2005г. №0111649 на сумму 613 000 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по договору перевода долга; По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 4 088 522 рублей в пользу ОАО «Бобруйск трикотаж» г. Бобруйск за поставленный товар согласно договору от 09.11.2004 г. №351.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и в указанный срок, установленным пунктом«.-4.2 вышеуказанного договора.

Согласно справке о состоянии задолженности, представленной ОАО «Бобруйсктрикотаж» по состоянию на 04.05.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 4 084 522 рубля. Справка от 04.05.2006 г. - приложение №2034.

131. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ЧТПУП «Ганцевичский коопторг» г. Ганцевичи.

По договору от 26.07.2004 г. № б/н, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЧТПУП «Ганцевичский коопторг» г. Ганцевичи (Поставщик), на основании ТТН от 29.04.2004 г. №0142802 на сумму 3 779 623 рублей, были поставлены спальные принадлежности (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что оплата производится путем перечисления денежных средств путем выставления платежного требования с последующим акцептом не позднее 20 календарных дней с момента получения товара.

Полученный товар от ЧТПУП «Ганцевичский коопторг» г. Ганцевичи был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

-ТН от 09.06.2004г. №0499405 на сумму 5 983 768 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладным №0215455 от 10.06.2004 года на сумму 667 590 руб., №0215457 от 24.06.2004 года на сумму 909 448 руб., № 0215456 от 16.06.2004 года на сумму 3 986 774 руб., №0215458 от 29.06.2004 года на сумму 4 529 771 руб., № 513085 от 01.06.2004 года на сумму 1 807 097 руб., №0215461 от 14.09.2004 года на сумму 4 960 470 руб.;

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 2 897 292 рублей в пользу «Ганцевичский коопторг» г. Ганцевичи за поставленный товар согласно договору от 26.04.2004 г. № б/н

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.2 вышеуказанного договора.

Согласно информации, представленной ЧТУП «Ганцевичский коопторг по состоянию на 27.01.2006 года задолженность за ООО «Виторжье» составила 2 897 292 рубля. Информация от 27.01.2006 г. - приложение №2035.

132. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Полоцклес» г.Полоцк.

По договору от 29.06.2004 г. № 48> заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Полоцклес» (Поставщик), на основании ТТН от 06.07.2004 г. №0133700 на сумму 5 868 510 рублей и ТТН от 09.07.2004 года №0133732 на сумму 6 112 205 рублей, ТТН №0133742 от 13.07.2004г. на сумму 731 600 рублей, ТТН №0133743 от 13.07.2004 на сумму 572 300 рублей, была поставлена мебель (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 2.2 указанного договора предусмотрено, что оплата производится перечисления денежных средств путем выставления платежного требования с последующим акцептом не позднее 30 календарных дней с момента получения товара.

Полученный товар от ОАО «Полоцклес» был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

-ТТН от 03.08.2004г. №0366347 на сумму 2 338 100 рублей в адрес УП «МЗАЛ» г Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0137958 от 31.03.2004 года на сумму 15 115 800 руб.;

-ТТН от 11.10.2004г. №0366482 на сумму 271 441 рубль в адрес ЗАО «Адиполь» Минский р-н (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0531495 от 24.11.2003 года на сумму 3 900 000 руб.;

-ТТН от 21.07.2004г. №0366372 на сумму 2 338 100 рублей в адрес УП «МЗАЛ» г Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0137958 от 31.03.2004 года на сумму 15 115 800 руб.;

-ТТН от 26.07.2004г. №0366371 на сумму 935 008 рублей в адрес ОАО «Кобринский ХИМИК» г. Кобрин (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0161132 от 28.07.2004 года на сумму 1 302 920 руб.;

-ТТН от 19.08.2004г. №0366123 на сумму 3 740 405 рублей в адрес ОАО «Рогачевский МКК» г. Рогачев (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №134832 от 06.02.2003 года на сумму 10 435 194 руб.;

 

-ТТН от 17.08.2004г. №0366388 на сумму 4 948 762 рубля в адрес ЧУП «Элкис» г Пинск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0100468 от 04.02.2004 года на сумму 4 948 762 руб.;

-ТТН от 09.09.2004г. №0366146 на сумму 10 117 169 рублей в адрес УП «Зорка» г. Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0080026 от 09.09.2004 года на сумму--Ь-940 380 руб. и накладной №0080018 от 01.09.2004 года на сумму 5 330 947 руб.;

-ТТН от 02.09.2004г. №0366129 на сумму 10 482 947 рублей в адрес ОАО «Ковры Бреста» г Брест (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0473022 от 29.10.2003 года на сумму 10 482 947 руб.;

-ТТН от 26.07.2004г. №0366315 на сумму 2 515 106 рублей в адрес КПУП «Барановичский мясоконсервный комбинат» г Барановичи (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №206201 от 25.11.2003 года на сумму 2 970 313 руб.;

-ТТН от 21.07.2004г. №0366370 на сумму 2 011 156 рублей в адрес УП «Минский электромеханический завод» г.Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №053157 от 31.05.2002 года на сумму 11 780 640 руб.;

-ТТН от 03.08.2004г. №0366349 на сумму 2 245 099 рублей в адрес ЗАО «Адиполь» Минский р-н (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0531495 от 24.11.2003 года на сумму 3 900 000 руб.;

-ТТН от 19.07.2004г. №0366365 на сумму 949 877 рублей в адрес РНПУП «Ратон» г Гомель (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0303800 от 13.08.2003 года на сумму 2 091 816 руб.;

-ТТН от 26.08.2004г. №0366117 на сумму 485 120 рублей в адрес ЗАО «Пинскдрев» г Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №078967 от 23.08.2004 года, которая по данным бухгалтерского учета не проведена;

-ТТН от 03.08.2004г. №0366379 на сумму 2 308 698 рублей в адрес Фабрика худ. изделий «Купава» г Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0629882 на сумму 17 228 руб., №0629885 от 21.07.2004 года на сумму 102 603 руб., №0629773 на сумму 632 516 руб., №0629771 от 30.06.2004 года на сумму 818 805 руб. и №0629774 от 30.06.2004года на сумму 114 058 руб.;

-ТТН от 17.08.2004г. №0366389 на сумму 630 788 рублей в адрес Фабрика худ. изделий «Купава» г Витебск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0629776 от 30.06.2004 года на сумму 193 661 руб. №0629774 от 30.06.2004 на сумму 869 043 руб. и №0629772 от 30.06.2004 на сумму 103 722 руб.;

-ТН от 03.01.2005г. №0264945 на сумму 220 128 рублей в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0055294 от 24.01.2005 года на сумму 1315 062 руб.;

-ТН от 01.10.2004г. №0215892 на сумму 686 760 рублей в адрес ИП Дмитриев (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за оказанные услуги.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 10 704 668 рублей в пользу ОАО «Полоцклес» г. Полоцк за поставленный товар согласно договору 29.06.2004 г. № 48.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 2.2 вышеуказанного договора.

Согласно представленным материалам от ОАО «Полоцклес» задолженность ООО «Виторжье» по основному долгу по состоянию на 04.08.2006 года составляет 11 369 872 руб. Данные материалы прилагаются.

133. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Красная звезда» г Минск,

По договору от 03.12.2004 г. №146, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ОАО «Красная звезда» г Минск (Поставщик), на основании ТТН от 23.12.2004 г. №0779555 на сумму 7 651 825 рублей были поставлены канцелярские принадлежности (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.).

Пунктом 4.1 указанного договора предусмотрено, что оплата производится перечисления денежных средств путем выставления платежного требования с последующим акцептом не позднее 20 календарных дней с момента получения товара, или платежным поручением.

Полученный товар от ОАО «Красная звезда» г Минск был отгружен ООО «Виторжье» согласно реестра (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.) по:

-ТН от 06.01.2005г. №0264915 на сумму 34 840 рублей в адрес Полоцкий КХП г Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по накладной №0264945 от 06.01.2005 года, которая по данным бухгалтерского учета не проведена, и №0357865 от 13.12.2004 года на сумму 2 190 320 руб.;

- ТТН от 29.12.2004г. №0111712 на сумму 407 515 рублей в адрес ОАО «Полоцкий завод Проммашремонт» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0086451 от 17.03.2004 года, которая по данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, не проведена;

 

- ТТН от 28.12.2004г. №0111705 на сумму 305 962 рублей в адрес ЧТУП «Инстэл» г Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.). Оплата ЧТУП «Инстэл» г Новополоцк по ТТН от 28.12.2004г. №0111705 не производилась;

- ТТН от 29.12.2004г. №0111710 на сумму 755 940 рублей в адрес КУДПП «Полоцкий винодельческий завод» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН №1524068 от 05.04.2004 года на сумму 755 940 руб.;

-ТТН от 29.12.2004г. №0111709 на сумму 4 551 225 рублей в адрес Витебский ф-л РУП «Белтелеком» г Новополоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за услуги связи;

- ТТН от 29.12.2004г. №0111708 на сумму 391 530 рублей в адрес ОАО «Полоцклес» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН №174599 от 26.03.2002 года на сумму 239 791 руб.;

- ТТН от 28.12.2004г. №0111706 на сумму 2 384 028 рублей в адрес РУП Станкостроительный завод «Красный борец» г Орша (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН №229779 от 16.04.2003 года на сумму 5 066 064 руб.;

- ТТН от 28.12.2004г. №0787374 на сумму 3 589 533 рубля в адрес ОАО «Мона» г. Полоцк (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по ТТН №0019503 от 25.06.2002 года, которая по данным бухгалтерского учета, предоставленных в ходе проведения ревизии, не проведена; ТТН №024705 от 28.12.2004 года на сумму 59 733 руб. и ТТН №188357 от 17.09.2002 года на сумму 120 000 руб.;

- ТТН от 26.01.2005г. №0111735 на сумму 1 654 433 рубля в адрес ОАО «Минский приборостроительный завод»г Минск (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН №108771 от 17.06.2003 года на сумму 9 257 250 руб.;

- ТТН от 15.02.2005г. №0787179 на сумму 397 258 рублей в адрес ОАО «Брест МАШ» г. Брест (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0182672 от 27.02.2004 г. на сумму 2 791 467 руб.;

- ТТН от 15.02.2005г. №0787181 на сумму 616 947 рублей в адрес ОАО

«Брест МАШ» г. Брест (приложение в промежуточном акте ревизии от 13.01.2006 г.), в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар, полученный по ТТН № 0786999от 15.02.2005 г. на сумму 583 836 руб.;

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5 вышеуказанного договора.

180. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ИУЧПТП «Сладушка» г.Столбцы, Минская область.

Так, согласно договору 15.03.2004г. № 360, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) ИУЧПТП «Сладушка» г. Столбцы (Поставщик), на основании от 16.03.2004 г. № 1284235 была поставлены кондитерские изделия (всего получено 42 наименования продукции) на сумму 1 959 590 рублей. Договор и ТТН прилагаются. (Приложение №1602-1603).

Пунктом 4.2 указанного договора предусмотрено, что оплата осуществляется путем предъявления «Поставщиком» платежного требования на инкассо по истечении 15-ти банковских дней с момента поставки товара «Покупателю», с обязательным последующим акцептом.

Составлен реестр движения товаров полученных от ИУЧПТП «Сладушка» г. Столбцы. В соответствии с реестром товары отпускались различным субъектам хозяйствования Республики, реализовывались в розницу. Реестр движения прилагается. (Приложение № 1604). По данным реестра по состоянию на 13.12.2005 года товар отгружен в полном объеме.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 1 959 586 руб. в пользу ИУЧПТП «Сладушка» г. Столбцы за поставленный товар согласно договору от 15.03.2004г. № 360. Информация о составе задолженности от ИУЧПТП «Сладушка» г. Столбцы к ревизии не представлена.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 4.2 вышеуказанного договора.

181. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «БАТЭ» г. Борисов.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» открытым акционерным обществом «Борисовский завод автотракторный завод электрооборудования» (ОАО «БАТЭ») производились на основании договора от 08.08.2002 года № 26/4983, где ООО «Виторжье» являлось покупателем, а ОАО «БАТЭ» продавцом продукции, а также договора от 07.08.2002 года № 107, где ОАО «БАТЭ» являлось покупателем, а ООО «Виторжье» поставщиком товара. Пунктом № 3 договора поставки от 08.08.2002 года № 26/4983 предусмотрено производить предоплату на основании счет-фактур о стоимости товара. Копии вышеуказанных договоров прилагаются. (Приложение № 1605-1606 ).

Поставка товара от ОАО «Батэ» произведена на-основании товарно-транспортных накладных № 262508 от 09.10.2002 года на сумму 4836120 рублей (поставлены стартера), № 262509 от 09.10.2002 года на сумму 1449012 (поставлены стартера), № 496204 от 16.09.2002 года на сумму 4599103 рублей (поставлены стартера), № 496205 от 16.09.2002 года на сумму 684810 рублей (поставлены стартера), № 266189 от 24.10.2002 года на сумму 8182258 рублей (поставлены стартера). Поставка товара от ООО «Виторжье» в адрес ОАО «БАТЭ» произведена по следующим товарно-транспортным накладным № 72663 то 27.11.2002 года на сумму 1405073 (поставлены гвозди и замки), № 111939 от 13.12.2002 года на сумму 1122781 рублей (поставлены стаканы), № 10090 от 01.10.2002 года на сумму 954744 рублей (поставлены обои и стаканы), № 72705 от 16.09.2002 года на сумму 4599103 рубля (поставлена эмаль), № 201381 от 10.09.2002 года на сумму 684810 (поставлен линолеум), № 10090 от 01.10.2002 года на сумму 4091679 рублей (поставлены обои).

Товар, поступивший от ОАО «БАТЭ» реализован организациям республики в полном объеме.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «БАТЭ» по состоянию на 13.12.2005 года составила 5716628 рублей. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

Согласно информации о состоянии задолженности ООО «Виторжтье», представленной ОАО «БАТЭ», по состоянию на 02.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составляет 4584628 рублей. Копия информации прилагается. (Приложение №1607-1608 ).

182. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Витебскмебель» г.Витебск.

В период с 01.01.2002 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Витебскмебель» (ОАО «Витебскмебель») производились на основании договора на поставку продукции от 26.09.2002 года № 82. Пунктом № 4 этого договора предусмотрено производить оплату за поставленный товар в течение 15 календарных дней с момента получения продукции. Копия договора прилагаются. (Приложение №1609).

Расчет не произведен за товар, поставленный по ТТН № 0374671 от 17.10.2003 года на сумму 4094146 рублей. Также по данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» приняло на себя обязательства погасить задолженность предприятия "Истерн" г. Минск перед ОАО «Витебскмебель» по договору перевода долга № 9 от 03.03.2003 года. Этот договор в представленных ревизии документах отсутствует.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Витебскмебель» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1781452 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

Согласно информации о задолженности ООО «Виторжье», представленной ОАО «Витебскмебель», по ^состоянию ка 08.02.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 1781452 рубля. Информация прилагается. (Приложение № 1610).

183. О хозяйственной деятельности ООО «Вшпоржье» и КУПП «Виттекс» г.Витебск

 

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» (Покупатель) и коммунальным унитарным производственным предприятием «Виттекс» (Поставщик) производились на основании контракта от 09.07.2002 года № 245. Пунктом 2 этого контракта предусмотрено производить оплату за поставленный товар в течение 5 банковских дней с момента отгрузки товара со склада поставщика. Копия договора прилагаются. (Приложение №1611).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед КУПП «Виттекс» по состоянию на 13.12.2005 года составила 1431704 рубля. Оплата за поставленный товар не произведена в полном объеме.

Движение товара и информация о взаиморасчетах представлена в бухгалтерской справке КУПП «Виттекс». Согласно бухгалтерской справке, представленной КУПП «Виттекс» задолженность ООО «Виторжье» перед КУПП «Виттекс» по состоянию на 01.02.2006 года составляет 1960195 рублей. Справка прилагается. (Приложение № 1612 ).

184. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Типография «Победа» гМолодечно.

Так, согласно договору от 12.08.2005г. № 37, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) РУП «Типография «Победа» (Поставщик), на основании ТТН от 29.08.2005 г. № 0239628 была поставлена печатная продукция (всего получено 12 наименований продукции) на сумму 2 673 658 рублей. Договор и ТТН прилагаются. (Приложение №1613 -1614).

Пунктом 3 указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится в течение 20-ти банковских дней с момента отгрузки товара.

Согласно учетным данным программы «1С предприятие» поступивший от РУП «Типография «Победа» был отгружен в полном объеме в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь.

По учетным данным по состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числятся следующие товары, поступившие от РУП «Типография «Победа»:

1. Перекидной календарь 2006. - 49 шт.

2. Ежедневник . - 40 шт.

3. Ежедневник . - 40 шт. - 10 шт.

4. Книга канц. 50 л клетка - 40 шт.

5. Книга канц. 100 л клетка - 40 шт..

6. Книга канц. Офсет, клетка - 40 шт.

7. Бумага офисная - 180 шт.

8. Офсетная бумага - 365 шт.

9. Скоросшиватели - 1000 шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» и справке о состоянии задолженности, представленной предприятием ПТ РУП «Чаровник РУП «Типография «Победа», по состоянию на 01.02.2006 г. числится задолженность в сумме 2 673 658 рублей в пользу РУП «Типография «Победа за поставленный товар согласно договору от 18.08.2005г. № 37. Справка о задолженности от 07.02.2006 г. №110 прилагается. (Приложение № 1615).

 

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых

на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно

пункту 3.4 вышеуказанного договора.

185. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОДО "Сотрудничество" г.Гомель.

Так, согласно договору от 24.02.2004г. № 67, заключенному между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОДО "Сотрудничество" (Поставщик), на основании товарно-транспортных накладных были поставлены:по ТТН №0205056 от 25.02.2004 закатки и компоты (всего 3 наименования) на сумму 6 189 630 рублей; по ТТН №0192725 от 09.11.2005 фланцы, средства чистящие (всего 2 наименования) на сумму 127 858 476 рублей; по ТТН №0192762 от 17.11.2005 соки в ассортименте с тарой (всего 4 наименования) на сумму 17 748 093 рублей; по ТТН №0420050 от 24.10.2005 перчатки из ПВХ (10200 пар) на сумму 45 622 458 рублей; по ТТН №0192721 от 01.01.2005 продукты питания, рукавицы, перчатки, ящик деревянный, стеклобанка, ПВА (всего 24 наименования) на сумму 68 622 480 рублей, (Приложение № 1616-1617).

Пунктом 15 указанного договора предусмотрено, что покупатель обязан оплатить товар в течение 15-ти банковских дней с даты передачи товара покупателю путём выставления поставщиком платёжного требования. Полученный товар от ОДО "Сотрудничество" был отгружен, согласно реестра (приложение № 1618), в адрес следующих субъектов хозяйствования:

- ГПТУП "Белая Русь" по ТТН от 09.04.2004г. №0198510;

- ЧУПТП "Виторжье-1" по ТТН от 30.04.2004г. №0499336; по ТТН от03.03.2004г. №0968640;

- ПКФ "Миг ЛТД" по ТТН от 21.04.2004г. № 0968662;

- ЧП Черниченко Ю.В. по ТТН от 30.04.2004г №0499311;

- Филиал ПРУП ММЗ, г. Столбцы по ТТН от 08.04.04 г. №1524080;

- ЧП Позднякова А.П. по ТТН от 03.03.2004г. №0968628;

- ОАО "Ника" по ТТН от 08.06.2004г. №0545795;

- ОАО "Белкофе" по ТТН от 25.05.2004г. №0366595;

- ЧП Пальчевский Л.Н. по ТТН от 30.06.2004г. №0499368;

- ОАО "Орион" по ТТН от 26.05.2004г. №0366606;

- ЧП Цвиклинская Ж.Я. по ТТН от 17.08.2Q04r. №O2I5&11;

- ИП Афанасьева Т.К. по ТТН от 26.02.2004г. №0968600;

- ЧП Крюкова М.Е. по ТТН от 16.07.2004г. №0215685;

- ОАО "Кобрин-Текстиль" по ТТН от 18.10.2004г. №0366498.

Так же согласно накладных, указанных в реестре (Приложение №1619-1633), осуществлялось перемещение товара полученного от ОДО "Сотрудничество" на выездную торговлю, на розничную торговлю в магазин №5 г.Полоцка, принадлежащего ООО «Виторжье».

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. пылесос пнп 1000 - 1 штука.

2. перчатки с ПВХ - 20900 штук.

3. комплект постельного белья двухспальный - 3 штуки.

4. комплект постельного белья 1,5 спальный - 2 штуки.

По состоянию на 13.12.2005 года согласно учетным данным задолженность ООО «Виторжье» ОДО «Сотрудничество» составила 30708068 рублей.

Информация ОДО "Сотрудничество" о состоянии расчетов с ООО «Виторжье» не представлена.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 15 вышеуказанного договора.

186. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и Брестского унитарного предприятия «Промбрис».

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и Брестским унитарным предприятием «Промбрис» (в дальнейшем УП «Промбрис») производились по договору № 65 от 28.04.2003 года. Договор № 65 от 28.04.2003 года прилагается. (Приложение № 1638). Пунктом 4 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 10 дней с даты его поставки путем выставления платежных требований. Я& U&T{$&/0l4ff

Поставка произведена по товарно-транспортной накладной № 0454085 от 28.04.2003 года на сумму 5456380 рублей. Поставлено 25 наименований постельных принадлежностей и спецодежды. (Приложение №1639).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от УП «Промбрис». Реестр прилагается. (Приложение № 1640). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, реализовывался в розницу, а также гражданам. Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются - приложение № 1641-1663.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числилось:

 

1. Халат рабочий бум. муж. 60-66 - 1 штука.

2. Брюки раб. мужские - 4 штуки.

По данным программы «1с-прёдприятие>\ jOQO «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед УП «Промбрис» по состоянию на

13.12.2005 года составила 3010660 рублей. Оплата за поступивший товар не
произведена в полном объеме.

Согласно справке от 30.01.2006 года о задолженности ООО «Виторжье» представленной УП «Промбрис» по состоянию на 30.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 3010660 рублей. Справка от

30.01.2006 года прилагается. (Приложение № 1664).

Расчеты за поставленные товары произведены на сумму 1 692 293 руб. Кредиторская задолженность на конец периода составила 1 881 778 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 5.1 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от КУПП «Заря», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу и расходу в разрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается. (Приложение №1690). Накладные по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются -приложение № 1691-1697.

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. краска комп. 2.8 серо-голубая - 11 банок.

Согласно письму № 154 от 01.01.2006 года КУПП «Заря» задолженность ООО «Виторжье» погашена путем поставки продукции. Письмо № 154 от 01.01.2006 года прилагается. (Приложение №1698).

189. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Швейная фабрика» г. Дзержинск»

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и открытым акционерным обществом «Швейная фабрика г. Дзержинск» (в дальнейшем ОАО «Швейная фабрика») производились по договору долгосрочной поставки товаров № 349 от 13.09.2004 года. Договор долгосрочной поставки товаров № 349 от 13.09.2004 года прилагается. (Приложение №1699). Поставка товаров была произведена по товарно-транспортной накладной № 0079704 от 13.09.2004 года на сумму 4678700 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0079704 от 13.09.2004 года прилагается. (Приложение № 1700 ). Поставлены постельные принадлежности - 12 наименований, полотенце, сорочка мужская, спецовки - 3 шт.

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров, полученных от ОАО «Швейная фабрика». Реестр прилагается. (Приложение №1701). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также в розницу. Накладные, по которым производилась отгрузка товара к акту проверки прилагаются -приложение № 1702-1717.

По состоянию на 13.12.2005 года на складах ООО «Виторжье» числились:

1. Полотенце 4с 116-с79 - 5 штук.

2. рукавицы спецовки - 82 штуки

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье» задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Швейная фабрика» по состоянию на 13.12.2005 года составила 4 678 700 рублей. Оплата за поступивший товар не произведена.

Согласно информации представленной ОАО «Швейная фабрика» о состоянии расчетов по состоянию на 30.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Швейная фабрика» составила 4678700 рублей. Информация о состоянии расчетов ООО «Виторжье» и ОАО «Швейная фабрика» прилагается. (Приложение № 1718).

190. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов» г. Борисов.

Согласно договору от 28.07.2005г. № 100, заключенного между ООО «Виторжье» (Покупатель) и ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов» г. Борисов (Поставщик), в соответствии с товарно-транспортной накладной от 22.09.2005г. № 0053285 на сумму 2 762 309 руб. были поставлены полки для нот, игры настольные - нарды, шахматы (всего 5 наименований в общем количестве 63 шт.) Договор и ТТН к акту проверки прилагаются (Приложение №1719-1720).

Пунктом 2.3 указанного выше договора предусмотрено, что оплата за поставленный товар производятся после отгрузки путем выставления платежных требование на инкассо в течение 20 банковских дней на сумму поставленного товара.

Проверкой установлено, что расчеты за поставленные товары в проверяемом периоде не производились. Согласно данным бухгалтерского учета, числится приход товара на сумму 2 762 309 руб., что подтверждается первичными документами (ТТН). Соответственно сумма задолженности ООО «Виторжье» перед ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов» на конец проверяемого периода составила 2762309 руб.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2.3 вышеуказанного договора.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу вразрезе по номенклатуре, а также указано наименование субъекта хозяйствования, в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номера первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1721).

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Игра настольная нард - 1 штука;

2. полка для нот (3 полки) - 20 штук;

3. полка для нот (6 полок) - 15 штук;

Согласно досудебному предупреждению ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов» от 10.01.2006 года № 18-06/45 задолженность ООО «Виторжье» перед ОАО «Борисовское предприятие музыкальных инструментов» составила 2 762 309 рублей.

Досудебное предупреждение от 10.01.2006 года № 18-06/45 прилагается. (Приложение № 1722).

191. О хозяйственной деятельности ООО «Вшпоржье» и ЧУП «Молодеченский пищевой комбинат» г. Молодечно.

По договору от 29.03.2005 г. № 267, заключенного между ООО «Виторжье» (покупатель) и ЧУП «Молодеченский пищевой комбинат» г. Молодечно (поставщик), на основании ТТН от 31.03.2005 г. № 0075300 на сумму 27 148 245 руб. были поставлены продукты питания (приложение № 1723-1724).

Пунктом 3.1 указанного договора предусмотрено, что расчет производится платежным поручением в течение 15 банковских дней с момента получения товара.

Полученный товар от ЧУП «Молодеченский пищевой комбинат» г. Молодечно по данным бухгалтерского учета, предоставленным в ходе настоящей ревизии, реализован не был. По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 19 051 802 руб. в пользу ЧУП «Молодеченский пищевой комбинат» г. Молодечно за поставленный товар согласно договору от 29.03.2005 г. № 267.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 3.1 вышеуказанного договора

Согласно решения Хозяйственного суда Витебской области от 10.01.2006 г. исковые требования истца - частного унитарного предприятия «Молодеченский пищевой комбинат» о взыскании с ООО «Виторжье» задолженности за поставленную продукции судом удовлетворены полностью. Сумма задолженности (основного долга) составила 19051802 руб. Решение Хозяйственного суда Витебской области от 10.01.2006 года прилагается.

192. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ОАО «Жлобинский консервный завод».

Хозяйственные отношения между открытым акционерным обществом «Жлобинский консервный завод» (ОАО «Жлобинский консервный завод» в дальнейшем) и ООО «Виторжье» договору от 09.06.2005г. № 120, (приложение №1725) заключённому между ООО «Виторжье» .(покупатель) и ОАО «Жлобинский консервный завод» (продавец), по товарно-транспортной накладной (далее - ТТН) № 0248539 от 26.08.2005 г. были поставлены продукты питания (огурцы маринованные) на общую сумму 30 247 822 рублей. ТТН № 0248539 от 26.08.2005 г. прилагается. (Приложение №1726).

Пунктом 6.1. указанного договора предусмотрено, что оплата за товар производится в течение 10 дней после поставки товара путём выставления продавцом платёжного требования или платёжным поручением

покупателя в течение 10 дней с даты поставки товара.

По данным программы «1 с-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от ОАО «Жлобинский консервный завод». Реестр прилагается. (Приложение №1727). Согласно реестру товары отпускались различным организациям республики, а также гражданам. Товар отпущен в полном объеме. Накладные прилагаются (приложение №1728-1732). Полученный товар от ОАО «Жлобинский консервный завод» был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 25.08.2005г. №0174345 на сумму 31 163 870 в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» г. Новополоцк (приложение № 1729) в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности по накладной №0787616 от 18.08.2005года насумму 642 043 руб. (приложение № 1729)

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 26 937 262 руб. в пользу за ОАО «Жлобинский консервный завод» поставленный товар согласно договору от 09.06.2005г. № 120.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 6.1 вышеуказанного договора.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 6.1 вышеуказанного договора.

ОАО «Жлобинский консервный завод» подано в Новополоцкий городской суд Витебской области исковое заявление №34 от 25.01.2006 г. о взыскании с ООО «Виторжье» просроченной дебиторской задолженности. Сумма основного долга указанная в заявлении составила по состоянию на 25.01.2006 года 26937262 рубля. Копия искового заявления прилагается -приложение №2045-2046.

193. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и ТРУП «Текстильторг» г.Минск.

По договору поставки от 02.08.2005г. № 132, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и ТРУП «Текстильторг» г.Минск (поставщик), на основании ТТН от 29.08.2005г. № 0214579 были поставлены постельные принадлежности на сумму 5 187 929 рублей (приложение № 1733-1735).

Пунктом 2.1 указанного договора предусмотрено^ что покупатель оплачивает товар, платежными поручениями в течение 14 календарных дней с момента получения товара.

 

Полученный товар от ТРУП «Текстильторг» был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТТН от 30.08.2005г. №0787111 на сумму 8955 419 в адрес ОАО «Пинский Молкомбинат» г Минск в счет погашения ООО «Виторжье» задолженности за товар полученный по накладной №0364651 от 18.11.2004 года на сумму 19 223 600 руб.;

Оплата за полученный товар в полном объеме за товар не произведена.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 5 187 929 руб. в пользу ТРУП «Текстильторг» за поставленный товар согласно договору от 02.08.2005г. № 132.

Следовательно, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по расчету за полученный товар в полном объеме и указанный срок, установленным пунктом 2.1 вышеуказанного договора.

Согласно информации о состоянии задолженности ООО «Виторжье», представленной ТРУП «Текстильторг» по состоянию на 23.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» составила 2 337 929 рублей. Справка от 23.01.2006 года прилагается.

194. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП г 0 «Барановичский автоагрегатный завод».

По договору от 20.04.2005г. № 199, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель), который не был представлен в ходе проведения ревизии, и РУП «Барановичский автоагрегатный завод» (продавец), на основании ТТН от 02.05.2005г. № 0150271 на сумму 13 742 280 рублей были поставлены домкраты (приложение № 1736-173 7).

Полученный товар от РУП «Барановичский автоагрегатный завод» был отгружен ООО «Виторжье» по:

- ТН от 03.05.2005г. №0177072 на сумму 14 016 000 в адрес ПКФ «Миг-ЛТД» (приложение № 1740) в счет погашения ООО «Виторжье» ^/Задолженности по накладной №0095801 от 13.10.2005 года на сумму 2 998 355 руб. (приложение №17439). Реестр - приложение №1738.^^^1^?5§<?^~ Оплата за полученный товар со стороны ООО «Виторжье» в адрес от РУП «Барановичский автоагрегатный завод» не производилась.

По состоянию на 13.12.2005г. по данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье» числится задолженность в сумме 13 742 280 руб. в пользу от РУП «Барановичский автоагрегатный завод» за поставленный товар согласно договору от 20.04.2005г. № 199

Согласно информации, представленной РУП «Барановичский автоагрегатный завод» по состоянию на 26.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Барановичский автоагрегатный завод» составляет 13 742 280 рублей. Информация о состоянии расчетор ВУП «Барановичский автоагрегатный завод» и ООО «Виторжье» прилагается - приложение №2047.

195. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РПУП «ЛЕС» г.Барань, Брестская область.

Так, согласно договора от 31.03.2003г. № 3770/3, заключенного между ООО «Виторжье» (покупатель) РПУП «ЛЕС» г.Барань (Поставщик), на основании товарно-транспортных накладных: от 24.04.2003 г. № 0013736 на сумму 17 712 492 руб., №0013986 от 15.04.2003 г. на сумму 3 111 654 руб., №0805508 от 04.04.2003 г. на сумму 4207494 руб. были поставлены товары хозяйственного назначения ( машинки закаточные, петли - всего получено 5 наименований продукции). Договор и ТТН - приложение № 1741 -1744.

Пунктом 2 указанного договора предусмотрено, что оплата за товара производится в течение 15-ти дней с момента поставки платежным поручением.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от РПУП «ЛЕС», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования, в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1745). Согласно данного реестра товар, поступивший от РПУП «ЛЕС», был отгружен в полном объеме в адрес различных субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные, по которым производилась отгрузка товара, к акту проверки прилагаются - приложение №1746 - 1754 .

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 10125446 руб. в пользу РПУП «ЛЕС», т.е. расчет за поставленную продукцию не произведен в полном объеме.

Согласно справке о состоянии задолженности представленной предприятием РУП «ЛЕС» г.Барань по состоянию на 26.01.2006 г. числится задолженность за ООО «Виторжье» в сумме 3 587 894 руб. в пользу РУП «ЛЕС» г.Барань за поставленный товар. Справка о составе задолженности от 26.01.2006 г. - приложение №1755.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 2 вышеуказанного договора.

196. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и производственного республиканского унитарного предприятия «Минский завод шестерен» г.Минск.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и ПРУП «Минский завод шестерен» производились на основании договора от 05.03.2003 года № 830-ост, где ООО «Виторжье» являлось покупателем, а ПРУП «Минский завод шестерен» поставщиком продукции. Так, в соответствии с данным договором по ТТН от 06.03.2003 г. № 0703567 на сумму 777 600 рублей в адрес ООО «Виторжье» были поставлен слесарный инструмент в общем количестве 110 штук (всего- 6 наименований). Договор и ТТН - приложение № 1756-1757.

Пунктом 3 указанного контракта предусмотрено, что расчеты за поставленную продукцию производятся в течение 10-ти банковских дней с момента отгрузки товара.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ПРУП «Минский завод шестерен», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение № 1758). Согласно данного реестра товар, поступивший от ПРУП «Минский завод шестерен» был отгружен в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные, по которым производилась отгрузка продукции, к акту проверки прилагаются - приложение № 1759-1778.

 

Согласно реестру остаток товара на складах ООО «Виторжье» по состоянию на 13.12.2005 года составил:

1. Ключ свечной спец. вент. гол. - 5 штук;

2. Ключ спец. вент, голов. ТНП057.00.000СБ - 2 штуки;

3. Ножницы д/резки металла 100-159-000СБ - 1 шт.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 777600 руб. в пользу ПРУП «Минский завод шестерен».

Согласно исковому заявлению №01-5-2/00593 от 10.02.2006 г., истцом которого является ПРУП «Минский завод шестерен», сумма основного долга ООО «Виторжье» по состоянию на момент подачи данного заявления составляет 777600 руб. Исковое заявление прилагается - приложение № 1779.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принятых на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

197. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и республиканского унитарного предприятия «Зенит» г.Вилейка.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношения между ООО «Виторжье» и республиканским унитарным предприятием «Зенит» (в дальнейшем РУП «Зенит») производились по договору № 15/300 от 10.12.2003 года. Договор № 15/300 от 10.12.2003 года прилагается. (Приложение №1780). Пунктом 6 этого договора предусмотрено произвести оплату за поставленный товар в течение 15 банковских дней с момента поставки товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной №. 0350429 от 15.12.2003 года на сумму 4409327 рублей. Товарно-транспортная накладная № 0350429 от 15.12.2003 года прилагается. (Приложение № 1781).

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составлен реестр движения товаров полученных от РУП «Зенит». Реестр прилагается. (Приложение № 1782 ). Согласно реестру товар отпущен в полном объеме. Накладные, по которым производилась отгрузка продукции, к акту проверки прилагаются - приложение № 1783-1798.

По данным программы «1с- предприятие» ООО «Виторжье задолженность ООО «Виторжье» перед РУП «Зенит» по состоянию на 13.12.2005 года составила 61 653 рублей.

Однако, согласно справке о составе задолженности, представленной РУ «Зенит» по состоянию на 10.05.2006 года задолженность ООО «Виторжы перед РУП «Зенит» составляет 202223 руб. Справка о составе задолженност от 10.05.2006 прилагается - приложение №2048.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение принять: на себя договорных обязательств по оплате за полученный товар в полно объеме согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

198. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» унитарного торгового предприятия «Обувь» «Бобруйская обувная фабрика г.Орша.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственнь отношения между ООО «Виторжье» и унитарным торговым предприятие «Обувь» «Бобруйская обувная фабрика» (в дальнейшем УТП «Обувь> производились по договору поставки № 03-20 от 30.06.2003 года. Догово поставки № 03-20 от 30.06.2003 года прилагается. (Приложение № 1799 Пунктом 3 этого договора предусмотрено производить оплату в течение 1 банковских дней после получения товара.

Поставка товара произведена по товарно-транспортной накладной 0214410 от 16.07.2004 года на сумму 9190873 рубля. Товарно-транспортна

По данным программы «lc-предприятие» ООО «Виторжье» составле реестр движения товаров полученных от УТП «Обувь». Реестр прилагается (Приложение № 1801 ). Согласно реестру товары в полном объеме отпущен различным организациям республики.

По данным программы «1с предприятие» ООО «Виторжье задолженность ООО «Виторжье» перед УТП «Обувь» по состоянию н 13.12.2005 года составила 634181 рублей. Соответственно, оплата з поступивший товар не произведена в полном объеме.

Согласно справке о составе задолженности, представленной УТ1 «Обувь» по состоянию на 25.01.2006 года задолженность ООО «Виторжье перед УТП «Обувь» составила 634 181 руб. Справка о составе задолженност: от 26.01.2006 №7 к акту проверки прилагается - приложение №1802.

Таким образом, ООО «Виторжье» не обеспечило выполнение приняты: на себя договорных обязательств по оплата за полученный товар в полно! объеме согласно пункту 3 вышеуказанного договора.

199. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и производственного частного унитарного предприятия «Энва» общественного объединения «Белорусское товарищество инвалидов по зрению» г.Молодечно.

В период с 01.01.2003 года по 13.12.2005 года хозяйственные отношение между ООО «Виторжье» и ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ» производились на основании контракта от 20.01.2004 года № 30, где ООО «Виторжье» являлось покупателем, а ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ» продавцом продукции. Так, в соответствии с данным контрактом по ТТН от 20.01.2004 г. № 0760985 на сумму 11 425 640 рублей в адрес ООО «Виторжье» были поставлены выключатели в количестве 31680 штук и блоки зажимов в количестве 41000 штук. Договор и ТТН - приложение № 1803 - 1804.

 

Пунктом 3 указанного контракта предусмотрено, что расчеты за поставленную продукцию производятся в течение 10-ти рабочих дней с момента получения товара.

В ходе ревизии была произведена выборка первичных документов (ТТН, ТН) на реализацию (перемещение) полученной продукции от ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ», в результате которой был составлен реестр, где указано - сумма, количество товара по приходу его и расходу в разрезе по номенклатуре товара, а также указано наименование субъекта хозяйствования в адрес которого производилась реализация товара в разрезе номеров первичных документов и их даты. Реестр к настоящему акту ревизии прилагается (приложение №1805). Согласно данного реестра товар, поступивший от ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ» был отгружен в полном объеме в адрес субъектов хозяйствования Республики Беларусь. Накладные, по которым производилась отгрузка продукции, к акту проверки прилагаются - приложение № 1806.

Согласно данным бухгалтерского учета ООО «Виторжье», содержащимся в программе «1С предприятие» по состоянию на 13.12.2005 г. числится задолженность в сумме 38293 руб. в пользу ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ».

Согласно информации предоставленной ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ» основной долг ООО «Виторжье» погашен путем принятия на учет товаров по ступивших от ООО «Виторжье» по следующим накладным: №0111878 от 11.07.2005 г. на сумму 307296 рублей ; №0787234 от 12.07.2005 г. на сумму 4874223 руб.; №0787119 от 22.09.2005 г. на сумму 5674972 руб.; №0111831 от г. на сумму 535080 руб. Информация о погашении задолженности г. №01/1041 прилагается - приложение № 1807.

Таким образом, ООО «Виторжье» в нарушение пункта 3 вышеуказанного договора своевременно не обеспечило расчет за поставленную продукции от ПЧУП «Энва» ОО «БелТИЗ».

200. О хозяйственной деятельности ООО «Виторжье» и РУП «Молодеченская фабрика музыкальных инструментов».

По договору от 11.07.2005 г. № 9, заключенному между ООО «Виторжье» (покупатель) и РУП «Молодеченская фабрика музыкальлых инструментов» г. Молодечно (поставщик), на основании ТТН от 11.07.2005 г. № 0395789 на сумму 2 736 361 руб., были поставлены стулья (приложение № 1808 - 1809).

Пунктом 3.2 указанного договора предусмотрено, что расчет производится на условиях десяти банковских дней с момента отгрузки товара.

Полученный товар от РУП «Молодеченская фабрика музыкальных инструментов» г. Молодечно, был отгружен со